會(huì)計(jì)小白_ph552171 追問(wèn)

2019-06-12 09:48

老師？

小黎老師 解答

2019-06-12 09:53

您好，抱歉 昨天回答比較多，找不到你了，下次你回復(fù)我下哈

小黎老師 解答

2019-06-12 09:57

您好，把你說(shuō)的做的這些分錄截圖給我看下。你這個(gè)數(shù)據(jù)太多，有點(diǎn)亂

會(huì)計(jì)小白_ph552171 追問(wèn)

2019-06-12 10:03

老師 你看一下  我應(yīng)該怎么做賬？ 跟老板講了，就是一個(gè)白紙條自己簽的字

小黎老師 解答

2019-06-12 10:17

您好，你可以把業(yè)務(wù)再重新說(shuō)一遍嗎 你看我理解的對(duì)嗎。先不管他兄弟，因?yàn)檫@個(gè)承接的業(yè)務(wù)沒(méi)有兄弟的名字。我們假設(shè)他兄弟不存在哈。就是說(shuō)承接了一個(gè)項(xiàng)目工程總額92770，目前除了5%的質(zhì)保金4638.5金額沒(méi)開(kāi)發(fā)票，其他都已開(kāi)票并且款項(xiàng)都已收到?？铐?xiàng)分兩次收到第一次收46385，第二次收40123. 你這個(gè)金額跟你開(kāi)票金額對(duì)不上？

會(huì)計(jì)小白_ph552171 追問(wèn)

2019-06-12 10:25

開(kāi)發(fā)票是按實(shí)際量的平方開(kāi)的，5%的也開(kāi)出去了

小黎老師 解答

2019-06-12 10:27

您好，那你跟我再鋝一下，先說(shuō)這個(gè)工程的事情，再說(shuō)另外的2000.工程分幾次收款，分別收多少，開(kāi)票開(kāi)了多少。工程錢(qián)款去向分別是什么

會(huì)計(jì)小白_ph552171 追問(wèn)

2019-06-12 10:35

2000又是另外開(kāi)的一張發(fā)票給他老兄一次性收款，但這筆錢(qián)由老板墊的，與公司無(wú)關(guān)

會(huì)計(jì)小白_ph552171 追問(wèn)

2019-06-12 10:39

我當(dāng)時(shí)也做了公司的收入花掉了

小黎老師 解答

2019-06-12 10:42

你好，現(xiàn)在不清楚你這個(gè)工程到底收了多少，還欠多少呀？開(kāi)了多少發(fā)票??？錢(qián)款去向??？你按照我說(shuō)的流程說(shuō)一下，我給你捋捋

會(huì)計(jì)小白_ph552171 追問(wèn)

2019-06-12 11:08

開(kāi)了兩張發(fā)票，一張2000這個(gè)與公司業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)，幫他老兄代開(kāi)的，2000元是老板個(gè)人墊給他的，但實(shí)際這筆錢(qián)到公司公賬上了，另一個(gè)張發(fā)票是91060.65元，第一次匯款46385到公賬上，全部花到公司的支出了，第二筆40123轉(zhuǎn)了37379元給老板的個(gè)人賬戶上，留了2744是收了他老兄這張發(fā)票3個(gè)點(diǎn)的稅錢(qián)，還有4552.65沒(méi)收回來(lái)

小黎老師 解答

2019-06-12 11:13

你好，合同工程款是92770?。烤褪钦f(shuō)最終結(jié)算是按照91060.65來(lái)結(jié)算？

會(huì)計(jì)小白_ph552171 追問(wèn)

2019-06-12 11:28

是的老師 該怎么做賬呢

小黎老師 解答

2019-06-12 14:02

您好，開(kāi)了一張2000的發(fā)票不管有咩有關(guān)系，從公司出賬，只要這個(gè)發(fā)票對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)合同沒(méi)有老板兄弟的名字，不是三方協(xié)議，外賬只能反應(yīng)是你們公司的收入。那就按照91060.65來(lái)確認(rèn)收入，同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)支付出去的材料費(fèi)

會(huì)計(jì)小白_ph552171 追問(wèn)

2019-06-12 14:18

老師 這個(gè)個(gè)是業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄  老師看一下

小黎老師 解答

2019-06-12 14:20

您好，親愛(ài)的同學(xué)，我都看不清楚啊。我告訴你大致處理的分錄，收到款  沒(méi)有開(kāi)發(fā)票 計(jì)入銀行存款 貸預(yù)收賬款 ，等開(kāi)發(fā)票了在充掉，你之前第一次拍我看了下分錄是對(duì)的。然后這個(gè)項(xiàng)目的成本 借工程施工-材料費(fèi) 人工費(fèi) 其他直接費(fèi) 貸銀行存款 開(kāi)票的當(dāng)月確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 工程施工

會(huì)計(jì)小白_ph552171 追問(wèn)

2019-06-12 14:20

做到最后一筆勞務(wù)成本這里有問(wèn)題了，老師，你能幫我重新做一下會(huì)計(jì)分錄不

小黎老師 解答

2019-06-12 14:22

您好，你的勞務(wù)成本也是可以的，結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候 勞務(wù)成本直接結(jié)轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面

會(huì)計(jì)小白_ph552171 追問(wèn)

2019-06-12 14:28

但最后庫(kù)存現(xiàn)金20660元對(duì)不上，做其他應(yīng)付款也不行

小黎老師 解答

2019-06-12 14:30

您好，庫(kù)存現(xiàn)金20660對(duì)不上是什么意思？

會(huì)計(jì)小白_ph552171 追問(wèn)

2019-06-12 15:12

資產(chǎn)負(fù)債表里的貨幣資金金額與實(shí)際金額對(duì)不上

會(huì)計(jì)小白_ph552171 追問(wèn)

2019-06-12 15:15

這是資金負(fù)債表

小黎老師 解答

2019-06-12 15:16

您好，這個(gè)差額你找到了嗎