廣東 追問(wèn)

2019-06-11 16:08

問(wèn)題是我現(xiàn)在的帳上把快遞不報(bào)關(guān)出口的記在了預(yù)付款科目，如果要把預(yù)付款科目轉(zhuǎn)成應(yīng)收科目是不是又要算一次收入

樸老師 解答

2019-06-11 16:09

你為什么記在預(yù)付款呢？你紅沖一下重做吧

廣東 追問(wèn)

2019-06-11 16:11

不是我，是財(cái)務(wù)人員，有些是很多年的了，如果把預(yù)收對(duì)沖了還要交企業(yè)所得所得稅

樸老師 解答

2019-06-11 16:12

是的，要交的哦，該交的就要交

廣東 追問(wèn)

2019-06-11 16:15

我現(xiàn)在想把這預(yù)付款變成銷售費(fèi)用，然后調(diào)增繳稅，把預(yù)收款變成營(yíng)業(yè)外收入有繳稅會(huì)不會(huì)好一點(diǎn)。預(yù)收款也沒(méi)預(yù)收款合同。

樸老師 解答

2019-06-11 17:25

你這個(gè)不能這么做的哦

廣東 追問(wèn)

2019-06-11 17:29

為什么，快遞出口的也收不回款，預(yù)收款也處理不了，快遞出口的按樣品處理

樸老師 解答

2019-06-11 17:49

那計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入也可以，交所得稅25%

廣東 追問(wèn)

2019-06-11 18:06

現(xiàn)在小企業(yè)的所得稅有優(yōu)惠吧，如果要互相沖抵，好像有時(shí)間差，預(yù)收款比較久，快遞不報(bào)關(guān)的貨物是去年，如果相抵是不是不配對(duì)。能不能建議一個(gè)處理方法。

樸老師 解答

2019-06-11 18:39

這個(gè)還真不好搞，怎么著都要交稅

廣東 追問(wèn)

2019-06-11 19:03

謝謝老師的回復(fù)，交稅沒(méi)關(guān)系，只是想正確的作法。

廣東 追問(wèn)

2019-06-11 19:32

您覺(jué)得是互相抵好，還是各自繳稅進(jìn)來(lái)的好

樸老師 解答

2019-06-12 10:02

最好是各自交稅，按照正規(guī)的方法來(lái)

廣東 追問(wèn)

2019-06-12 10:04

您說(shuō)抵也是可以的，那抵也是正規(guī)方法

樸老師 解答

2019-06-12 10:06

你這個(gè)是預(yù)收款，可以抵了你應(yīng)收的貨款，然后還有剩余就要計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入交稅了

廣東 追問(wèn)

2019-06-12 10:58

謝謝老師，還有個(gè)問(wèn)題，我的應(yīng)付職工薪酬余額多計(jì)提了幾萬(wàn)塊，是不是這個(gè)月可以不計(jì)提工資了，另外每個(gè)月計(jì)提是不是要計(jì)提加班費(fèi)

樸老師 解答

2019-06-12 11:12

加班費(fèi)包含在工資里一塊計(jì)提就可以了

廣東 追問(wèn)

2019-06-12 11:14

現(xiàn)在多計(jì)提的金額要怎么處理

樸老師 解答

2019-06-12 11:35

可以沖了，也可以這個(gè)月不提了，下個(gè)月直接發(fā)，前提金額要對(duì)上