貪玩的花生 追問

2019-06-11 14:41

不用以前年度調(diào)整了？

貪玩的花生 追問

2019-06-11 14:41

補(bǔ)提的分錄也是那樣？

bamboo老師 解答

2019-06-11 14:42

這個(gè)是個(gè)人部分 不需要用以前年度調(diào)整

貪玩的花生 追問

2019-06-11 14:42

補(bǔ)提上個(gè)月個(gè)人社保部分呢怎么寫分錄？

bamboo老師 解答

2019-06-11 14:43

個(gè)人部分 是該從工資里面扣減的 分錄也應(yīng)該像上面那樣寫 
單位部分的 才需要另外補(bǔ)計(jì)提

貪玩的花生 追問

2019-06-11 14:46

個(gè)人部分不用計(jì)提？

bamboo老師 解答

2019-06-11 14:48

是的 在計(jì)提工資的時(shí)候包含在工資一起計(jì)提了
借：管理費(fèi)用——工資
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi)
貸：銀行存款

貪玩的花生 追問

2019-06-11 14:49

就是上個(gè)月是這樣做的分錄：借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：銀行存款    沒有體現(xiàn)社保那部分，那下個(gè)月該怎么調(diào)整？計(jì)提工資的話是計(jì)提沒扣社保之前的，還是之后的？

貪玩的花生 追問

2019-06-11 14:51

之前的個(gè)人社保沒有包含在工資里面計(jì)提，這樣怎么調(diào)整？

bamboo老師 解答

2019-06-11 14:58

計(jì)提工資的話是計(jì)提沒扣社保之前的
個(gè)人部分發(fā)放工資的時(shí)候 直接在工資里面扣減
單位部分補(bǔ)計(jì)提

貪玩的花生 追問

2019-06-11 15:02

個(gè)人部分怎么補(bǔ)提？之前的個(gè)人社保沒有包含在工資里面計(jì)提，這樣怎么調(diào)整？

bamboo老師 解答

2019-06-11 15:04

那您補(bǔ)計(jì)提
借：管理費(fèi)用——工資  個(gè)人社保部分金額
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資

貪玩的花生 追問

2019-06-11 15:09

去年個(gè)人部分社保補(bǔ)提的也是這樣寫分錄？

bamboo老師 解答

2019-06-11 15:09

去年大概多少金額

貪玩的花生 追問

2019-06-11 15:10

1萬多

bamboo老師 解答

2019-06-11 15:11

借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整

貪玩的花生 追問

2019-06-11 15:12

那去年的固定資產(chǎn)少計(jì)提了，怎么補(bǔ)提？

bamboo老師 解答

2019-06-11 15:13

補(bǔ)計(jì)提的應(yīng)該計(jì)入什么會(huì)計(jì)科目

貪玩的花生 追問

2019-06-11 15:15

怎么補(bǔ)提？

bamboo老師 解答

2019-06-11 15:17

借：以前年度損益調(diào)整
貸：累計(jì)折舊
借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整