山高水遠(yuǎn) 追問

2019-06-11 08:50

老師  如果是計(jì)提100  實(shí)際發(fā)生50  年末怎么稅前扣除呢  產(chǎn)生的差異如何處理呢    麻煩老師詳細(xì)說一下 學(xué)生才接觸不是很懂  謝謝

暖暖老師 解答

2019-06-11 08:53

年末匯算清繳需要調(diào)增50

山高水遠(yuǎn) 追問

2019-06-11 09:23

產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn) 何時(shí)轉(zhuǎn)回呢

暖暖老師 解答

2019-06-11 09:24

實(shí)際發(fā)生時(shí)才轉(zhuǎn)回來的

山高水遠(yuǎn) 追問

2019-06-11 09:29

條款上面說 累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)超過上一年度職工工資總額2%的  當(dāng)年不再從管理費(fèi)用安排  意思是結(jié)轉(zhuǎn)太多了 第二年不計(jì)提了嗎

暖暖老師 解答

2019-06-11 09:31

是的，不再計(jì)提，直到使用完畢

山高水遠(yuǎn) 追問

2019-06-11 09:32

那第一年的遞延所得稅資產(chǎn)就是第二年實(shí)際發(fā)生時(shí)  轉(zhuǎn)回嗎

暖暖老師 解答

2019-06-11 09:33

是的，就是實(shí)際使用時(shí)轉(zhuǎn)回