莼 追問

2019-06-10 10:59

好的

暖暖老師 解答

2019-06-10 11:04

麻煩給予五星好評

莼 追問

2019-06-10 11:23

老師，那如果現(xiàn)在補交上一年度的附加稅和增值稅如何做分錄，上一年也是沒有計提的情況

暖暖老師 解答

2019-06-10 11:28

增值稅計提
借：應交稅費-轉出應交增值稅
   貸：應交稅費-未交增值稅
增值稅繳納
借：應交稅費-未交增值稅
   貸：銀行存款

莼 追問

2019-06-10 11:29

那附加稅呢？

暖暖老師 解答

2019-06-10 11:29

附加稅不用計提直接繳納就可以

莼 追問

2019-06-10 11:29

那怎么做分錄？

暖暖老師 解答

2019-06-10 11:30

借以前年度損益調整
貸銀行存款

莼 追問

2019-06-10 11:30

正常的情況，不是需要通過稅金及附加的科目嗎？

暖暖老師 解答

2019-06-10 11:31

是的，跨年度了用以前年度

莼 追問

2019-06-10 11:58

好的，老師應收賬款發(fā)生退款的摘要怎么寫比較合適，但不是退貨的

暖暖老師 解答

2019-06-10 11:59

直接寫退款，不好寫別的明細

莼 追問

2019-06-10 12:03

付什么公司的退款？

暖暖老師 解答

2019-06-10 12:31

看你們交易明細了