修身養(yǎng)性 追問(wèn)

2019-06-09 11:31

收到一些發(fā)票，開(kāi)具我公司名稱(chēng)，老板說(shuō)做成本，又沒(méi)有對(duì)公付錢(qián)，怎么入賬呢？

江老師 解答

2019-06-09 11:55

借：費(fèi)用I或成本類(lèi)科目
貸：其他應(yīng)付款——XX老板
就是老板墊付的成本費(fèi)用

修身養(yǎng)性 追問(wèn)

2019-06-09 13:03

嗯嗯，謝謝老師，企業(yè)所得稅是每個(gè)月交？還是企業(yè)匯算清繳的交呢？我分不清季報(bào)的企業(yè)所得稅，跟每年的企業(yè)所得稅匯算清繳的算法

修身養(yǎng)性 追問(wèn)

2019-06-09 13:06

還有就是每個(gè)月要預(yù)估一下要開(kāi)多少成本費(fèi)用票回來(lái)？這樣少交一點(diǎn)企業(yè)所得稅，這個(gè)我不會(huì)算 也不是很懂

江老師 解答

2019-06-09 13:17

企業(yè)所得稅是按季度進(jìn)行交。就是季度預(yù)繳，年度企業(yè)所得稅匯算清繳。
對(duì)于季度直接根據(jù)利潤(rùn)表的本年利潤(rùn)進(jìn)行預(yù)交。對(duì)于年度匯算清繳存在會(huì)計(jì)法稅法的永久性差異或時(shí)間性差異，因此匯算清繳相對(duì)難度較大。如果是能夠?qū)⑵髽I(yè)所得稅匯算清繳做好的話，至少當(dāng)個(gè)會(huì)計(jì)主管或經(jīng)理是不難的。

修身養(yǎng)性 追問(wèn)

2019-06-09 13:32

我現(xiàn)在接手了一家小規(guī)模納稅人的小微企業(yè)，咨詢(xún)行業(yè)，老師的意思是說(shuō)我每個(gè)月要預(yù)估一下，每個(gè)月要收多少費(fèi)用票回來(lái)，少交一點(diǎn)企業(yè)所得稅

江老師 解答

2019-06-09 13:34

這個(gè)是費(fèi)用發(fā)票越多越好，你可以根據(jù)實(shí)際工作選擇列支處理。報(bào)銷(xiāo)憑證及時(shí)做賬務(wù)處理，真實(shí)性的成本費(fèi)用才能在企業(yè)所得稅稅前列支。據(jù)實(shí)列支公司的成本費(fèi)用

修身養(yǎng)性 追問(wèn)

2019-06-09 13:47

好的，謝謝老師

江老師 解答

2019-06-09 14:08

有不明白的問(wèn)題再咨詢(xún)