奔奔 追問

2019-06-04 17:04

單位社保 4748.04，個人社保1832.88，工資不扣社保32094   您給我寫一下上月計提的，和本月沖回的  不是沖回，就是本月支付時候的

bamboo老師 解答

2019-06-04 17:07

計提工資 社保 4748.04
借：管理費用——工資32094 
管理費用——單位社保費4748.04
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資32094 
應(yīng)付職工薪酬——單位社保費 4748.04
發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬——工資32094 
貸：其他應(yīng)付款——個人社保費 1832.88
銀行存款 30261.12
上交社保
借：應(yīng)付職工薪酬——單位社保費 4748.04
其他應(yīng)付款——個人社保費 1832.88
貸：銀行存款 6580.92

奔奔 追問

2019-06-04 17:12

是說個人部分  不用計提是么

奔奔 追問

2019-06-04 17:13

等于說個人部分已經(jīng)在工資里了，我上月給計提重復(fù)了  是這個意思吧

bamboo老師 解答

2019-06-04 17:17

個人部分 不用單獨計提 包含在工資里面

奔奔 追問

2019-06-04 17:20

那我這個月把上月那個憑證沖紅就行了吧

bamboo老師 解答

2019-06-04 17:21

是的 這個月把上月那個憑證沖紅就行