淡定 追問

2019-06-03 16:26

謝謝老師?，F(xiàn)在已經(jīng)買了稅控盤。在這之后發(fā)生的代開專票增值稅可以抵扣稅控盤的費(fèi)用嗎？可以的話，怎么記賬？如何科目?謝謝老師

meizi老師 解答

2019-06-03 16:35

你好  也是不可以的 你小規(guī)模代開的專票的增值稅都需要繳納的 不能抵減的  借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸銀行存款

淡定 追問

2019-06-03 16:39

??？具我了解。買稅控盤的費(fèi)用是可以抵扣增值稅的啊。其他肯定不行。我只是針對買稅控盤的費(fèi)用能否抵扣？公司在成都。不好意思。麻煩老師您了

meizi老師 解答

2019-06-03 16:49

你好 是的可以抵扣增值稅 但是小規(guī)模代開的專票是享受免稅 是需要在代開的時(shí)候繳納增值稅的  后期不能免也不能抵扣的；你可以把稅盤的費(fèi)用在以后發(fā)生的稅費(fèi)后抵減

淡定 追問

2019-06-03 17:00

老師麻煩您了。真的有點(diǎn)暈了。
1，小規(guī)模納稅在稅務(wù)局代開專票享受免稅？不用交增值稅?
2，稅控盤的費(fèi)用在以后發(fā)生的稅費(fèi)中抵扣？

meizi老師 解答

2019-06-03 17:10

1,。小規(guī)模代開專票 不免稅  要交增值稅的 2. 是的 可以以后交增值稅的時(shí)候抵減就行

淡定 追問

2019-06-03 17:15

才入此行業(yè)。正在學(xué)習(xí)中。打擾老師您了。不好意思了。以后發(fā)生了增值稅后抵減買稅控盤的費(fèi)用如何做分錄？謝謝老師指教

meizi老師 解答

2019-06-03 17:20

嗯 沒事的  相互學(xué)習(xí)   金稅盤和報(bào)稅盤共480元的賬務(wù)處理：
購入金稅盤和報(bào)稅盤時(shí)，
  借：管理費(fèi)用200    貸：銀行存款/現(xiàn)金200抵減增值稅稅額，
  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）200借：管理費(fèi)用 -200服務(wù)費(fèi)280元的賬務(wù)處理： 
支付技術(shù)維護(hù)費(fèi)時(shí)，
  借：管理費(fèi)用    280
    貸：銀行存款/現(xiàn)金     280
抵減增值稅稅額， 
  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）   280
借：管理費(fèi)用   -280  按這個(gè)分錄來做  抵減的時(shí)候做對應(yīng)分錄即可

淡定 追問

2019-06-03 17:27

謝謝老師的耐心指教。我還得慢慢捋一捋。沒有回過神來。以后還需請教。謝謝老師

meizi老師 解答

2019-06-03 17:30

好的  不客氣的 滿意請給予評價(jià)