巴啦啦魔仙棒 追問

2019-05-31 14:39

老師 我有點(diǎn)看不明白 可以舉例子說明一下嗎 謝謝呢

宋生老師 解答

2019-05-31 14:39

你好！你是哪里不明白？

巴啦啦魔仙棒 追問

2019-05-31 14:41

我們做的分錄 扣繳時(shí)

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加
應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加
  貸：銀行存款

宋生老師 解答

2019-05-31 14:42

你好！你做的這個(gè)是繳納的時(shí)候，你不是說計(jì)提的時(shí)候嗎？你問的是補(bǔ)計(jì)提的啊

巴啦啦魔仙棒 追問

2019-05-31 14:42

進(jìn)項(xiàng)稅是單獨(dú)做的
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

巴啦啦魔仙棒 追問

2019-05-31 14:45

補(bǔ)提增值稅附加
借：稅金及附加-城市維護(hù)建設(shè)稅
       稅金及附加-教育費(fèi)附加
       稅金及附加-地方教育費(fèi)附加
貸：應(yīng)交稅費(fèi)

巴啦啦魔仙棒 追問

2019-05-31 14:46

沒有問計(jì)提呢 是想問加計(jì)抵減怎么做分錄

宋生老師 解答

2019-05-31 14:46

你好！是的。補(bǔ)充計(jì)提的分錄是你說的這樣做的。
只是進(jìn)項(xiàng)稅，為什么貸方是成本嗯

巴啦啦魔仙棒 追問

2019-05-31 14:48

我們的進(jìn)項(xiàng)稅是出主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

巴啦啦魔仙棒 追問

2019-05-31 14:49

我們每月的分錄是這么做的 只是這個(gè)月繳4月份增值稅時(shí) 加計(jì)抵減了  所以這個(gè)月的分錄應(yīng)該怎么做加計(jì)抵減進(jìn)去呀

宋生老師 解答

2019-05-31 14:51

你好！加計(jì)抵減的分錄就是上面說的。
借 應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸銀行存款 貸其他收益

巴啦啦魔仙棒 追問

2019-05-31 14:55

是單獨(dú)做一筆嗎？

宋生老師 解答

2019-05-31 14:57

你好！是的。實(shí)際繳納的時(shí)候，不是會(huì)少交嗎？少交的金額，就計(jì)入其他收益。

巴啦啦魔仙棒 追問

2019-05-31 15:08

那老師我可以直接這樣做嗎？
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加
應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加
貸：銀行存款
       其他收益

宋生老師 解答

2019-05-31 15:16

你好！可以的。不過你科目用錯(cuò)了。應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金 是計(jì)入本期繳納本期的增值稅用的

巴啦啦魔仙棒 追問

2019-05-31 15:18

老師 我們沒有應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅這個(gè)科目呢

宋生老師 解答

2019-05-31 15:21

你好！你可以按你說的做，我只是告訴你，你科目用錯(cuò)了

巴啦啦魔仙棒 追問

2019-05-31 15:25

我知道哈 那老師我沒有這個(gè)科目的話 應(yīng)該怎么做這個(gè)憑證呢

宋生老師 解答

2019-05-31 15:42

你好！上面已經(jīng)說了2次了借 應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸銀行存款 貸其他收益