樸老師 解答

2019-05-29 11:06

你之前計提了嗎？是今年的嗎

樸老師 解答

2019-05-29 14:18

1.計提工資

借：××費用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 

2 計提社保（企業(yè)部分）

借：××費用（管理/銷售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 

3 次月發(fā)放工資時 

借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 

4 上交杜保 

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金

Positive 追問

2019-05-29 11:01

這個工資是前幾個月的單據(jù)了，這會再做憑證，我可以直接計入管理費用-工資薪金，貸銀行存款嗎？

Positive 追問

2019-05-29 11:08

是今年的，之前什么都沒有做，剛剛買的系統(tǒng)，把之前的憑證都錄取電腦。

Positive 追問

2019-05-29 11:55

還有就是社保的問題，有的是自己承擔，有的是公司承擔，分錄應(yīng)該怎么體現(xiàn)，怎么做分錄