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送心意

姜老師

職稱高級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-05-28 19:07

固定資產(chǎn)清理科目余額最后是轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入或者營(yíng)業(yè)外支出。然后營(yíng)業(yè)外收入或者支出余額轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)的。也就是她賬務(wù)處理不對(duì)。應(yīng)該根據(jù)實(shí)際情況做以前年度損益調(diào)整。

hyqq007 追問(wèn)

2019-05-28 19:09

那現(xiàn)在已經(jīng)這樣了,該怎么辦呢

hyqq007 追問(wèn)

2019-05-28 19:11

現(xiàn)在賬上掛著固定資產(chǎn)清理,貸方-5200元 我用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)報(bào)表不平

姜老師 解答

2019-05-28 20:59

你先看之前轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)的營(yíng)業(yè)外收入或者支出涉及這個(gè)固定資產(chǎn)的金額是多少?然后將訂正的這個(gè)分錄再做原路返回,將固定資產(chǎn)清理科目調(diào)平,再做正確的通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整當(dāng)年影響本年利潤(rùn)的會(huì)計(jì)賬務(wù)處理。

姜老師 解答

2019-05-28 20:59

以前年度損益調(diào)整所以調(diào)整科目當(dāng)月轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)。

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對(duì)的,是的,是這么做的。
2022-10-12 17:59:21
你好,計(jì)入固定資產(chǎn)清理
2017-02-14 13:25:42
這個(gè)要看你清理的固定資產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備沒(méi)有,如果計(jì)提了,借 固定資產(chǎn)清理 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 累計(jì)折舊 貸 固定資產(chǎn)
2015-07-27 13:40:37
你好!是的 2包括 3,你之前有計(jì)提過(guò),就有,沒(méi)有計(jì)提過(guò)就沒(méi)有。
2023-08-25 13:51:03
借;累計(jì)折舊 貸;固定資產(chǎn)清理 做個(gè)調(diào)整分錄
2017-01-03 15:10:04
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