蝴蝶飛飛 追問

2019-05-28 15:45

你好，那計(jì)入所得稅費(fèi)用不用交稅？

答疑蘇老師 解答

2019-05-28 15:46

你好 不用 不影響當(dāng)期的應(yīng)交稅費(fèi)

蝴蝶飛飛 追問

2019-05-28 15:46

為什么老師，不是很明白，進(jìn)行納稅調(diào)整會(huì)影響繳納的所得稅啊

答疑蘇老師 解答

2019-05-28 15:51

你好 納稅調(diào)整后影響了利潤 所以影響了需要繳納的所得稅

蝴蝶飛飛 追問

2019-05-28 15:55

那還是影響啊，能說的明白點(diǎn)吧

答疑蘇老師 解答

2019-05-28 15:59

你好 你說的的納稅調(diào)整 這個(gè)遞延所得稅的分錄里沒有應(yīng)交稅費(fèi)科目不影響應(yīng)交稅費(fèi) 但是所得稅費(fèi)用是費(fèi)用屬于費(fèi)用類科目影響了利潤總額 所以納稅調(diào)整后影響了應(yīng)交稅費(fèi)

蝴蝶飛飛 追問

2019-05-28 16:09

感覺這句話前后矛盾，能舉例子嗎，我還是不明白

答疑蘇老師 解答

2019-05-28 16:12

你好 確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn) 借 遞延所得稅資產(chǎn) 貸 所得稅費(fèi)用 這個(gè)分錄沒涉及應(yīng)交稅費(fèi) 而結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用 借 所得稅費(fèi)用 貸 本年利潤 影響了利潤 所以影響了應(yīng)交稅費(fèi)

蝴蝶飛飛 追問

2019-05-28 16:14

能從利潤表計(jì)提所得稅分錄到影響利潤再影響應(yīng)交稅分錄都寫一下嗎，xiexie

答疑蘇老師 解答

2019-05-28 16:15

你好 正常計(jì)提所得稅 借 所得稅費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi)  應(yīng)交企業(yè)所得稅

蝴蝶飛飛 追問

2019-05-28 16:16

也就是說當(dāng)時(shí)根據(jù)利潤計(jì)提了借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)所得稅，最后所得稅減少，應(yīng)交不是計(jì)提多了嗎，怎么弄

答疑蘇老師 解答

2019-05-28 16:20

你好 就是所得稅費(fèi)用和應(yīng)交所得稅 對(duì)應(yīng)不起來  這樣做分錄 借 遞延所得稅資產(chǎn) 所得稅費(fèi)用  貸 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交企業(yè)所得稅 老師上面說的重復(fù)了

蝴蝶飛飛 追問

2019-05-28 16:21

那這樣遞延所得稅資產(chǎn)怎么成多交稅了？

蝴蝶飛飛 追問

2019-05-28 16:22

還有既然遞延為什么計(jì)入本期不是計(jì)入未來期間呢

答疑蘇老師 解答

2019-05-28 16:23

你好 老師是合并寫的分錄 正常是 借 所得稅費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 借 遞延所得稅資產(chǎn) 貸 所得稅費(fèi)用 合并一筆就是上面的分錄

蝴蝶飛飛 追問

2019-05-28 16:27

所得稅費(fèi)用是變了，那應(yīng)交稅怎么變，你說的我不明白，而且越看越糊涂

答疑蘇老師 解答

2019-05-28 16:30

你好 老師上面說重復(fù)了 應(yīng)交稅費(fèi)沒有變

蝴蝶飛飛 追問

2019-05-28 16:41

不明白你說的重復(fù)是什么意思，既然進(jìn)行納稅調(diào)整了，為什么不影響稅費(fèi)，納稅調(diào)整和遞延不是一個(gè)意思？能通俗易懂解析下嗎？為什么問清楚問題真的難

答疑蘇老師 解答

2019-05-28 16:42

你好 納稅調(diào)整是調(diào)整的會(huì)計(jì)利潤 不是調(diào)整的遞延所得稅 這樣稅你可以理解嗎？