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送心意

maize老師

職稱初級會計師,中級會計師

2019-05-28 11:53

是需要交所得稅吧,你之前在12月沒有計提吧,那就做計提稅款時借:以前年度損益調整貸:應交稅費-應交企業(yè)所得稅
同時調整未分配利潤
  借:利潤分配-未分配利潤
  貸:以前年度損益調整。
  補交稅款時
  借:應交稅費-應交企業(yè)所得稅
貸:銀行存款

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相關問題討論
匯算清繳,不做分錄?。ㄖ徽{整申報表,不調賬)
2018-12-26 12:09:13
企業(yè)發(fā)生的與生產經營活動有關的業(yè)務招待費支出,按照發(fā)生額的60%扣除,但最高不得超過當年銷售(營業(yè))收入的5‰
2018-08-09 14:31:07
計提,借:以前年度損益調整 貸:應交稅費-應交所得稅 繳納,借:應交稅費-應交所得稅 貸:銀行存款
2019-05-16 11:19:17
你好賬載金額取 你賬上業(yè)務招待費之和,稅收金額=發(fā)生額60% 和營業(yè)收入和視同銷售收入之和千分之五取小
2021-07-19 19:32:41
包括,這個是看明細科目招待費,不管你們一級科目做那個
2020-06-18 13:21:57
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