小魚???? 追問

2019-05-27 20:47

不太明白哇，我說的是發(fā)生額十二月末確實是十三個月的發(fā)生額呀

陳詩晗老師 解答

2019-05-27 21:07

同學。你告訴我你1-12月如何有13個月的發(fā)生額的

小魚???? 追問

2019-05-27 21:28

我的意思是現在是12月31日，我需要做月末結轉，然后又做個年末結轉，那么我做12月t賬，本年利潤發(fā)生額就是十二月加一月的本年利潤發(fā)生額啊

陳詩晗老師 解答

2019-05-27 21:30

同學。你每月月末結轉是把你的損益類科目結轉到本年利潤?，F在你年末結轉你是把本年利潤結轉到未分配利潤。
這根本就是不沖突的兩個 結轉。怎么會是多加一次利潤呢。
比如你1-12月每月利潤10萬，你是每月結轉到本年利潤10萬，12月的時候 你本年利潤的貸方余額100萬?，F在你年末把這本年利潤100萬轉未分配利潤，你是借方發(fā)生100萬。最后 是平的。沒余額。

小魚???? 追問

2019-05-27 21:56

那請問總賬怎么記？本月合計和本年合計還有余額

陳詩晗老師 解答

2019-05-27 22:01

總賬是根據你各個總賬科目的發(fā)生額、期初、期末金額登記的。
本年利潤年末不可能有余額。