，2018年度申報抵扣進項稅了，現(xiàn)在查出是失控發(fā)票需要做進項稅額轉出怎么賬務處理會計分錄？

鄒老師

職稱：注冊稅務師+中級會計師

2019-05-27 14:01

你好
借：原材料等科目貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）貸；應交稅費-未交增值稅
借；應交稅費-未交增值稅貸；銀行存款

地下鉆出個瓊弟弟追問

2019-05-27 14:04

進項稅額轉出是8500元補交了這么多，老師還有滯納金呢，這個發(fā)票是運費發(fā)票

鄒老師解答

2019-05-27 14:05

你好，滯納金計入營業(yè)外支出就是了

精選問題

老師好，公司注冊資金800萬，減少注冊資金到100萬，請問

是減資的時候需要交嗎？工商減少后，稅務也沒有說要把700萬的印花稅交了呀？我想是不是700萬的印花稅就可以免了？答
老師：個體戶沒涉及稅問題，5家店鋪股東不一樣，有虧有問

邏輯合理，結果正確：先按占股算劉某各店利潤 / 虧損合計 14500 元，加 C 店撤店應退的 6250 元，再減新開店出資 20000 元，最終應付 750 元。嚴謹些需確認 C 店退的流動租金屬可分配資金、新開店出資有依據(jù)。答
老師，年終獎發(fā)的獎金是稅前還是稅后呢？問

同學，你好發(fā)的是稅后的答
工程未開工收到預收工程款需要預繳增值稅問

工程未開工收到預收工程款不需要預繳增值稅答
老師，我們單位買了10萬左右的酒，招待客人用，請問開問

你好，這個不能抵扣了。計入借銷售費用-業(yè)務招待費。貸銀行存款等答

国产精品18禁久久久久久久久,一二三四免费中文在线7,啦啦啦高清在线观看中文,久久av在线影院,99精品视频免费观看