Mercy 追問(wèn)

2019-05-23 11:25

關(guān)鍵是4月15號(hào)才做的稅務(wù)登記，沒(méi)有建帳

小小劉老師 解答

2019-05-23 11:30

你好，不管你有沒(méi)有建賬，只要公司成立了肯定就有注冊(cè)資本，肯定就會(huì)有一筆賬那就是：借：銀行存款  貸：實(shí)收資本或者認(rèn)繳的話借：其他應(yīng)收款——股東  貸：實(shí)收資本

Mercy 追問(wèn)

2019-05-23 11:31

嗯，那這個(gè)跟申報(bào)表具體哪個(gè)有邏輯關(guān)系呢？

小小劉老師 解答

2019-05-23 11:32

你好，主要就是跟你的財(cái)務(wù)報(bào)表有關(guān)系（資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表）

Mercy 追問(wèn)

2019-05-23 11:39

嗯，具體申報(bào)表哪一項(xiàng)?。坷蠋熌芫唧w一點(diǎn)嗎

Mercy 追問(wèn)

2019-05-23 11:40

關(guān)鍵是這個(gè)單位沒(méi)有開戶

小小劉老師 解答

2019-05-23 11:41

你好，這個(gè)跟開不開戶沒(méi)關(guān)系，其實(shí)就是你要注銷公司，那么稅局就要看下你該交的稅交沒(méi)有，剩余多少資產(chǎn)需不需要交稅的問(wèn)題。你按照資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表上的數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)這個(gè)注銷表的項(xiàng)目填就對(duì)了，里面的科目都是一樣的。

Mercy 追問(wèn)

2019-05-23 11:48

嗯，老師，有這兩個(gè)表的模版嗎？勾稽關(guān)系，我好仔細(xì)學(xué)習(xí)下

Mercy 追問(wèn)

2019-05-23 11:49

老師，這是資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表，申報(bào)表有點(diǎn)盲目

Mercy 追問(wèn)

2019-05-23 11:54

老師，這是我根據(jù)利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表，填寫的，你看看，對(duì)嗎？

小小劉老師 解答

2019-05-23 11:57

根據(jù)你填的表，建議你填資產(chǎn)損益處置表，貨幣資金按照資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金填。

Mercy 追問(wèn)

2019-05-23 12:00

是啊，根據(jù)你指導(dǎo)的，申報(bào)表中資產(chǎn)處置損益表貨幣資金，就是3000啊，那負(fù)債清償損益表中其他應(yīng)付款根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表不用填嗎？那這樣，不得產(chǎn)生稅收嗎

小小劉老師 解答

2019-05-23 12:24

你好，負(fù)債不用填哈。

Mercy 追問(wèn)

2019-05-23 13:12

那申報(bào)主表，只填這一個(gè)數(shù)據(jù)不得交稅嗎？可以清算費(fèi)用寫4000嗎？這樣應(yīng)納稅額就是0了

小小劉老師 解答

2019-05-23 13:16

你好，我看了一下你的情況，據(jù)實(shí)填寫是不需要繳稅的哈

Mercy 追問(wèn)

2019-05-23 13:17

是啊，寫在不是填申報(bào)表，反映出實(shí)際情況，想問(wèn)老師是不是可以這樣寫？

Mercy 追問(wèn)

2019-05-23 13:20

不填寫清算費(fèi)用，實(shí)際確實(shí)發(fā)生了，只是主表的邏輯關(guān)系要是不填，會(huì)產(chǎn)生稅款？

Mercy 追問(wèn)

2019-05-23 13:31

還是直接填完主表，貨幣資金，就可以了

小小劉老師 解答

2019-05-23 14:18

你好，主表和后面的表是有邏輯關(guān)系的，比如你的資產(chǎn)處置表里面填了貨幣資金，資產(chǎn)處置表的合計(jì)金額要填到主表里面，同樣的負(fù)債表合計(jì)金額也要填到主表里面。

Mercy 追問(wèn)

2019-05-23 14:21

主表我剛說(shuō)要填資產(chǎn)里的貨幣資金和負(fù)債里的其他應(yīng)付款，你現(xiàn)在又說(shuō)不用填，我都無(wú)語(yǔ)了，關(guān)鍵這兩個(gè)填完以后會(huì)產(chǎn)生稅款，問(wèn)的是實(shí)力不是沒(méi)有稅款？怎么表上體現(xiàn)出來(lái)了，想問(wèn)問(wèn)怎么寫？還是不用寫了，不會(huì)產(chǎn)生？

小小劉老師 解答

2019-05-23 15:06

你好，賬面價(jià)值和計(jì)稅基礎(chǔ)填相同數(shù)字就不會(huì)交稅。
另外，沒(méi)有跟你說(shuō)不填哈，而是比如資產(chǎn)處置表中貨幣資金的賬面價(jià)值和計(jì)稅基礎(chǔ)按照資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)據(jù)填相同的3000，主表里面資產(chǎn)處置損益就是資產(chǎn)處置表中貨幣資金賬面價(jià)值-計(jì)稅基礎(chǔ)=0；其他數(shù)據(jù)同理。