小天使 追問

2019-05-23 11:21

我也是這樣想的，那老師看我上面所說，你覺得是哪個地方錯了

阿文老師 解答

2019-05-23 11:29

確認(rèn)收入   借 銀行存款    貸 主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
月末結(jié)轉(zhuǎn)   1、未交增值稅   借 應(yīng)交稅費(fèi)----應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）   貸 應(yīng)交稅費(fèi)---未交增值稅
                  2、多繳增值稅   借  應(yīng)交稅費(fèi)----未交增值稅           貸     應(yīng)交稅費(fèi)----應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多繳增值稅）

小天使 追問

2019-05-23 12:50

我們只是要票的才開了一些，一小部分，所以銷售入帳，我只做了一個月銷售流水多少，按道理錢就多少錢

阿文老師 解答

2019-05-23 14:30

資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)交稅金年初年末都是負(fù)數(shù)表示多交的稅金或者待抵扣的稅金

小天使 追問

2019-05-23 16:42

我們沒有待抵扣稅金，那老師我怎么把這筆沖掉

阿文老師 解答

2019-05-23 17:00

查找一下負(fù)數(shù)原因是哪里