Yan 追問

2019-05-22 08:17

十一萬？

暖暖老師 解答

2019-05-22 08:17

1萬，不好意思多打了一個1

Yan 追問

2019-05-22 08:18

哦

Yan 追問

2019-05-22 08:18

那老師調(diào)增的一萬是匯算清繳處理的么。我是會計(jì)分錄不會做呢

Yan 追問

2019-05-22 08:20

去年我做暫估是
借:管理費(fèi)用10
貸:其他應(yīng)付款10

那我現(xiàn)在這種情況怎么做呢？

暖暖老師 解答

2019-05-22 08:34

調(diào)整不會做快分錄的，

Yan 追問

2019-05-22 08:34

我去年的這個分錄就不用管了是嗎？

暖暖老師 解答

2019-05-22 08:35

是的，你調(diào)增1萬需要繳納企業(yè)所得稅

Yan 追問

2019-05-22 08:36

那我九萬的票放哪里呢？

暖暖老師 解答

2019-05-22 08:36

你直接貼在暫估的會計(jì)分錄后邊

Yan 追問

2019-05-22 08:38

一萬的沒有票也不用管了。我直接交稅就可以？
那交稅的這個分錄直接做到今年五月份就行嗎？

暖暖老師 解答

2019-05-22 08:40

對的，所得稅費(fèi)用用以前年度損益代替

Yan 追問

2019-05-22 08:42

那我去年十二月份的財(cái)務(wù)報(bào)表也不用管吧？我是想的，缺一萬的票未分配利潤就有變化了，那資產(chǎn)負(fù)債表就有變化，然后19年年初的數(shù)不也有變化了么

暖暖老師 解答

2019-05-22 08:43

用以前年度肯定未分配利潤要變化

Yan 追問

2019-05-22 08:46

我現(xiàn)在就是把九萬的票貼到十萬的會計(jì)分錄后邊。缺的一萬做企業(yè)所得稅調(diào)增。這筆交的稅，我做到19年五月份的賬里。具體做的時候會計(jì)分錄用的是以前年度損益調(diào)整。這個理解對不？
那老師，以前年度損益調(diào)整這個分錄怎么做呢？請您指導(dǎo)一下

暖暖老師 解答

2019-05-22 08:50

再把以前年度的余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配

Yan 追問

2019-05-22 08:55

暖暖老師 解答

2019-05-22 08:56

是的，你的而會計(jì)分錄是正確的

Yan 追問

2019-05-22 08:56

框框里寫什么，其他的是不是這樣做呢？
因?yàn)槔麧櫡峙渥兞?，我的資產(chǎn)負(fù)債表也得改吧？

暖暖老師 解答

2019-05-22 08:58

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
資產(chǎn)負(fù)債表需要改5月的