艷 追問

2019-05-21 09:03

是的

鄒老師 解答

2019-05-21 09:09

你好，那就需要做這個分錄
借；以前年度損益調(diào)整   貸；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅
借；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅  貸；銀行存款
借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調(diào)整

艷 追問

2019-05-21 09:18

如果說做的分錄只影響報表，不需要交稅的話，我想問下那些調(diào)整分錄需要做到賬里面去嗎？還是只調(diào)報表不調(diào)賬？

鄒老師 解答

2019-05-21 09:22

你好，不需要繳納企業(yè)所得稅，就不需要做上述分錄
只是調(diào)整申報表，不調(diào)整財務(wù)報表數(shù)據(jù)的

艷 追問

2019-05-21 09:39

好的

鄒老師 解答

2019-05-21 09:54

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝