會計小白_ph915216 追問

2019-05-18 15:07

每次都繳了的，之前都沒有結(jié)轉(zhuǎn)

郭老師 解答

2019-05-18 15:24

未交增值稅怎么出來的，這個是沒有交稅的結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅

會計小白_ph915216 追問

2019-05-18 16:08

之是做的時候是收到貨款：
借：現(xiàn)金 
貸：主營業(yè)務(wù)收入
  應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—銷項稅
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅   借：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—未交增值稅
                    貸：應(yīng)交增值稅—已交稅金
繳稅     借：應(yīng)交增值稅—已交稅金
            貸：銀行存款

郭老師 解答

2019-05-18 16:33

你們是當月交當月的嗎

會計小白_ph915216 追問

2019-05-18 16:49

是的

會計小白_ph915216 追問

2019-05-18 16:51

每個月都把上月的交清的

郭老師 解答

2019-05-18 17:05

借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅

會計小白_ph915216 追問

2019-05-18 17:24

但是不平哦

會計小白_ph915216 追問

2019-05-18 17:36

該怎么解決

郭老師 解答

2019-05-18 23:06

銷項進項結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項77042.98
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項32590.36
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅77042.98-32590.36
這個分錄也做，差額是那個科目？你交稅是不是銷項-進項