財(cái)管必過(guò) 追問(wèn)

2019-05-18 13:20

老師你好，之前暫估是 借：庫(kù)存商品-暫估  貸：應(yīng)付賬款-暫估，沖紅時(shí)， 做紅字分錄，取得發(fā)票，我做的是：借：庫(kù)存商品-商品  貸：銀行存款/現(xiàn)金    但是現(xiàn)在   庫(kù)存商品-暫估 的余額為負(fù)數(shù)  這個(gè)怎么處理啊?

答疑郭老師 解答

2019-05-18 13:24

紅字發(fā)票怎么做的，你的成本結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？結(jié)轉(zhuǎn)了也得紅沖

答疑郭老師 解答

2019-05-18 13:24

不是紅字發(fā)票是紅字分錄

財(cái)管必過(guò) 追問(wèn)

2019-05-18 13:26

老師    紅字分錄  借：庫(kù)存商品-暫估  紅的數(shù)字  貸：應(yīng)付賬款-暫估 紅的數(shù)字，    之前暫估的當(dāng)月已經(jīng)做了界結(jié)轉(zhuǎn)成本的， 這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄也需要沖紅？然后在這個(gè)月再做從  借：主營(yíng)有業(yè)務(wù)成本   貸：庫(kù)存商品-商品 這個(gè)科目里面轉(zhuǎn)出來(lái)嗎

答疑郭老師 解答

2019-05-18 13:28

是的，結(jié)轉(zhuǎn)了成本也得紅沖

財(cái)管必過(guò) 追問(wèn)

2019-05-18 13:31

老師你好，這樣主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就會(huì)有負(fù)數(shù)3000了，這個(gè)3000的差額就是取得發(fā)票和暫估時(shí)的差額，這個(gè)其實(shí)是人員的工資支付出去了  這個(gè)如何做分錄

答疑郭老師 解答

2019-05-18 13:37

完整的分錄借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-9400貸庫(kù)存商品-9400
借應(yīng)付賬款9400貸庫(kù)存商品9400
借庫(kù)存商品6400貸應(yīng)付賬款
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本6400貸庫(kù)存商品
成本負(fù)數(shù)沒關(guān)系，你以前也是多做了成本，應(yīng)付賬款還是負(fù)數(shù)來(lái)，只要不是存貨是負(fù)數(shù)就可以

財(cái)管必過(guò) 追問(wèn)

2019-05-18 13:46

老師  主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-9400  是認(rèn)真的嗎？
 我做的是：  沖紅成本  借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-9400  貸：庫(kù)存商品-暫估 -9400
                  取得發(fā)票  借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 6400 貸：庫(kù)存商品-商品 6400
老師我沖紅的時(shí)候，把應(yīng)付賬款-暫估 也已經(jīng)沖紅了，所以不是負(fù)數(shù)，  你后面的分錄 我不太理解

答疑郭老師 解答

2019-05-18 13:53

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本寫錯(cuò)了
不是的，你加上借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款9400才是正好的，從上面分錄看也是負(fù)數(shù)，只不過(guò)你的余額不會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)，應(yīng)付之前多做了現(xiàn)在紅沖之后做正確的，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本也是一樣的道理，之前多做了3000，現(xiàn)在紅沖再做正確的

財(cái)管必過(guò) 追問(wèn)

2019-05-18 13:56

老師 借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款9400  這個(gè)分錄是取得發(fā)票時(shí)做的分錄 是嗎？

財(cái)管必過(guò) 追問(wèn)

2019-05-18 14:31

老師你好，這個(gè)暫估是去年暫估，現(xiàn)在需要做回算清繳了，這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本相差3000的話，怎么處理？

答疑郭老師 解答

2019-05-18 15:06

不是，暫估做
匯算清繳調(diào)增3000

財(cái)管必過(guò) 追問(wèn)

2019-05-18 15:08

老師，調(diào)增了，分錄怎么處理？去年暫估的金額是9400的，現(xiàn)在充紅了應(yīng)付賬款～暫估就沒有余額，回算請(qǐng)教調(diào)增之后怎么做分錄？

答疑郭老師 解答

2019-05-18 15:10

借以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)貸庫(kù)存商品負(fù)數(shù)，借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存商品借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款，借以前年度損益調(diào)整貸庫(kù)存商品
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配
前面的不要做了
跨年的不能直接用主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

財(cái)管必過(guò) 追問(wèn)

2019-05-18 15:15

老師，充紅暫估也不做了？我直接用你這個(gè)分錄做？老師這4個(gè)分錄做下來(lái)就互相沖掉了。。。

答疑郭老師 解答

2019-05-18 15:32

第二個(gè)分錄就是紅沖暫估的
是的做這幾個(gè)可以

財(cái)管必過(guò) 追問(wèn)

2019-05-18 15:43

老師你好，你看下我寫的對(duì)不對(duì)？發(fā)了圖片

答疑郭老師 解答

2019-05-18 17:12

分錄寫的對(duì)的，

財(cái)管必過(guò) 追問(wèn)

2019-05-18 18:20

老師你好，我用的檸檬云軟件，沒有以前年度損益調(diào)整，可以用哪個(gè)科目代替過(guò)渡一下嗎？ 這是最后一問(wèn)了，麻煩老師急救～～～

答疑郭老師 解答

2019-05-18 18:40

用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)代替