慢慢 追問

2019-05-11 10:27

請問那么稅金及附加這個數(shù)目是怎么確定的，還有利潤是怎么確定的，我聽課程的意思是說含增值的收入，還有企業(yè)所得稅的稅率，還有行業(yè)的稅負來確定利潤？

Kim 解答

2019-05-11 10:30

你的營業(yè)收入當然是你的不含稅收入，稅金及附加就是你的附加稅這些，利潤就是你上面說的=收入-成本-費用-稅金
如果按你的行業(yè)稅負率來確定利潤，利潤就=營業(yè)收入*所得稅稅負率/所得稅稅率

慢慢 追問

2019-05-11 11:24

老師，年底，把應(yīng)交增值稅的專欄清空時，借方和貸方都轉(zhuǎn)入了應(yīng)交增值稅的未交增值稅專欄，還說，把這個轉(zhuǎn)入但應(yīng)交增值稅－未交增值稅，但是，第2圖說，期末應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)入未交中，用的是2個專欄，一個是轉(zhuǎn)出未交增值稅，和轉(zhuǎn)出多交增值稅，是不是，進行清空專欄余額的分錄錯了？

Kim 解答

2019-05-11 13:30

我上傳稅金結(jié)轉(zhuǎn)憑證給你

Kim 解答

2019-05-11 13:30

我上傳稅金結(jié)轉(zhuǎn)憑證給你

慢慢 追問

2019-05-11 13:41

我的圖片2也是轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方，是留底稅額，可是又做分錄了啊！和老師你的想背，同時我圖片2這個是齊紅老師的課件，是課件錯誤了嗎？

Kim 解答

2019-05-11 13:46

圖片2的一起也是如果借放余額就是留抵啊，不用處理

慢慢 追問

2019-05-11 13:50

老師，你的意思是上面那個分錄分錄不用做對嗎？還有如果做的話，那個分錄也是錯誤的吧！因為是轉(zhuǎn)出未交增值稅是借方，那么分錄，借，應(yīng)交稅費－未交增值稅，貸，應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)這個分錄，而不是轉(zhuǎn)出多交增值稅這個專欄吧？

Kim 解答

2019-05-11 14:11

其實簡單一點說就是把余額轉(zhuǎn)入到未交增值稅里面啊，你按你轉(zhuǎn)出未交增值稅的反方向結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅就可以，月末不出處理也沒事的，沒有規(guī)定一定要結(jié)轉(zhuǎn)的