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蘇-Sophia
于2019-05-10 15:48 發(fā)布 ??2066次瀏覽
QQ老師
職稱: 中級會計師
2019-05-10 15:59
你好,什么原因產(chǎn)生的沖不掉。你們預估的費用多了,需要按原分錄沖回的??缒甓鹊挠靡郧澳甓葥p益調(diào)整科目代替。
蘇-Sophia 追問
2019-05-10 16:19
耿老師您好,沒有跨年,就是預估的快遞費高了,實際沒有付那么多,按原分錄沖回的話,比如京東店鋪,我們的收入來源兩部分構成(銷售收入+運費),快遞費沖回的話,就是增加銷售收入了,又涉及到補增值稅了。但是我們銷售的商品很多,這部分沖回的金額應該怎么分攤到商品中呢?謝謝您。
QQ老師 解答
2019-05-10 16:20
你好,運費在你們的銷售收入里面包括了是嗎?運費沒有單獨確認費用嗎?
2019-05-10 16:25
運費是單獨確認的,但是運營部門的人員在發(fā)布商品的時候,也只是大概估算一個運費標準,快遞公司每月和我們對賬結算的時候,才知道準確的運費。一般情況下都是比我們估算的要低一些呢,這樣幾個月累積下來,賬上掛了一千多元應付快遞公司的運費。
2019-05-10 16:29
你好,你把你們的分錄寫一下我看看。
2019-05-10 16:34
確認收入:借:其他貨幣資金-京東賬戶 貸:主營業(yè)務收入-啞鈴 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 其他應付款-**快遞公司和快遞公司結算后:借:其他應付款-**快遞公司 貸:銀行存款
2019-05-10 17:06
你好,直接沖減你們的其他應付款就可以了。
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QQ老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師
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