陳艷 追問

2019-05-10 15:46

那我前面計提了，記借：稅金及附加，貸：應交稅費

maize老師 解答

2019-05-10 15:47

沖回就可以，你不需要交增值稅附加稅不需要計提

陳艷 追問

2019-05-10 15:47

計提了算不算錯了！后面又沒交錢，我轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入科目了，

maize老師 解答

2019-05-10 15:48

你這個不需要計提啊，你主稅都沒有你這個計提沒必要

陳艷 追問

2019-05-10 15:49

是去年的賬啊，沒辦法再做沖回了啊

陳艷 追問

2019-05-10 15:50

那增值稅不交也計提了，后面轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，

陳艷 追問

2019-05-10 15:51

老師，去年的這筆分錄還可以改賬嗎？

maize老師 解答

2019-05-10 15:52

那是本身增值稅優(yōu)惠，你這個附加稅是看是實際交增值稅，要是附加稅本身優(yōu)惠是全額計提，不需要交轉(zhuǎn)營業(yè)外收入

陳艷 追問

2019-05-10 15:58

老師，都已經(jīng)計提了，也轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入了，這樣可以嗎？

maize老師 解答

2019-05-10 15:59

原則是不行，你那個是沒有多計提了

陳艷 追問

2019-05-10 16:00

那我在系統(tǒng)里改賬可以嗎？

maize老師 解答

2019-05-10 16:01

你們用小企業(yè)會計準則還是企業(yè)會計準則

陳艷 追問

2019-05-10 16:02

小企業(yè)會計準則

maize老師 解答

2019-05-10 16:11

我分析下，你這個不調(diào)吧，對你總體利潤沒有影響，

陳艷 追問

2019-05-10 16:15

老師，我感覺好亂啊，到底是改好一點，還是不改好一些！

maize老師 解答

2019-05-10 16:17

不改，你做稅金及附加這個算費用 你轉(zhuǎn)營業(yè)外收入這個是收入，這個對你整體利潤沒有影響

陳艷 追問

2019-05-10 16:20

好，那我在填一般企業(yè)成本支出明細表時，營業(yè)外收入填那一欄里呢？

maize老師 解答

2019-05-10 16:24

下面還有啥選擇，你截圖下

陳艷 追問

2019-05-10 16:27

不改的話，那我資產(chǎn)負債表里的應交稅費科目里有數(shù)字，

maize老師 解答

2019-05-10 16:28

掛其他吧，不會啊，你做不是做借稅金及附加 貸應交稅費 借應交稅費 貸營業(yè)外收入么你這個應交稅費抵消啊