沖沖沖呀 追問(wèn)

2019-05-10 15:21

沒(méi)有

沖沖沖呀 追問(wèn)

2019-05-10 15:24

補(bǔ)申2，3月份的

沖沖沖呀 追問(wèn)

2019-05-10 15:25

老師 ，第一季度繳納的城建稅-77.8，這種怎么做分錄啊

答疑郭老師 解答

2019-05-10 16:50

收入額，保險(xiǎn)和累計(jì)扣除費(fèi)用填寫(xiě)1-本月份合計(jì)
你這個(gè)表格不對(duì)，沒(méi)有專(zhuān)項(xiàng)附加扣除

沖沖沖呀 追問(wèn)

2019-05-10 16:53

19年繳納18年的稅收滯納金，我把這筆算在19年的營(yíng)業(yè)外支出了，本來(lái)是屬于18年的稅收滯納金，現(xiàn)在工商年報(bào)已經(jīng)報(bào)了，財(cái)務(wù)報(bào)表也報(bào)了，該怎么辦啊

沖沖沖呀 追問(wèn)

2019-05-10 16:54

4月份繳納的社?，F(xiàn)在怎么做分錄

答疑郭老師 解答

2019-05-10 17:59

滯納金18年交的沒(méi)做賬？
是的話(huà)借以前年度損益調(diào)整貸銀存
借利潤(rùn)分配貸以前年度損益調(diào)整
交社保借應(yīng)付職工薪酬-社保，其他應(yīng)收款貸銀存

沖沖沖呀 追問(wèn)

2019-05-11 10:03

小規(guī)模納稅人

沖沖沖呀 追問(wèn)

2019-05-11 10:06

有那個(gè)以前年度損益調(diào)整嗎19年1到3月報(bào)表也交了，現(xiàn)在在19年4月份作這筆滯納金分錄嗎

沖沖沖呀 追問(wèn)

2019-05-11 10:12

我好像還把18年的工資作在19年的1月份了，，現(xiàn)在報(bào)表也交了，他們說(shuō)改不了，但是不能沖銷(xiāo)這工資的分錄嗎

答疑郭老師 解答

2019-05-11 10:31

滯納金借營(yíng)業(yè)外支出貸銀存
12月份工資計(jì)提工資在一月份做的

沖沖沖呀 追問(wèn)

2019-05-11 10:56

滯納金在19年不用做前年度損益調(diào)整這分錄了嗎18年8月至11月的工資都作在19年了，這要怎么辦

答疑郭老師 解答

2019-05-11 11:01

滯納金在19年交的不用以前年度損益調(diào)整

沖沖沖呀 追問(wèn)

2019-05-11 11:05

它屬于18年的滯納金，從18年9月到12月的個(gè)稅滯納金在19年交

答疑郭老師 解答

2019-05-11 11:07

當(dāng)年交的直接記營(yíng)業(yè)外支出，如果滯納金在18年交的，19年做賬需要用到以前年度損益調(diào)整
工資跨年計(jì)提發(fā)放借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬貸銀存
借利潤(rùn)分配貸以前年度損益調(diào)整

沖沖沖呀 追問(wèn)

2019-05-11 11:56

滯納金是屬于18年，但是在19年1月份交了，在19年1月份做賬了，現(xiàn)在第一季度的報(bào)表也都交了，還能改嗎，

沖沖沖呀 追問(wèn)

2019-05-11 12:01

那我現(xiàn)在要在四月份沖銷(xiāo)19年1月份做的18年工資、滯納金的賬，然后再按你發(fā)的分錄做賬是嗎

答疑郭老師 解答

2019-05-11 12:03

沒(méi)做的這月做上
是的

沖沖沖呀 追問(wèn)

2019-05-11 13:39

但是這公司是小規(guī)模，用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，這樣也需要調(diào)整以前年度損益嗎
我先把做錯(cuò)的賬沖銷(xiāo)是嗎，那第一季度的報(bào)表已已經(jīng)交了，現(xiàn)在在4月補(bǔ)上，不會(huì)有什么后果吧？
工商年報(bào)也已經(jīng)報(bào)了

答疑郭老師 解答

2019-05-11 13:42

把以前年度損益調(diào)整科目換成利潤(rùn)分配就可以
如果不想修改之前的賬報(bào)表，可以只能這月補(bǔ)