憂慮的悟空 追問

2019-05-09 10:48

老師，我2017年虧損40000，然后18年二季度和三季度彌補(bǔ)了，到了第四季度時(shí)的利潤是負(fù)數(shù)，所以不用交所得稅，現(xiàn)在做18年的匯算清繳，當(dāng)時(shí)彌補(bǔ)的虧損4萬沒有入賬，所以現(xiàn)在利潤是正數(shù)，那我的4萬事在納稅調(diào)整里調(diào)減啊，還是在收入里減掉?。?/p>

小黎老師 解答

2019-05-09 10:52

您好，18年匯算清繳不需要管以前年度彌補(bǔ)的數(shù)據(jù)，會(huì)有一張單獨(dú)的以前年度彌補(bǔ)虧損表顯示彌補(bǔ)的情況

憂慮的悟空 追問

2019-05-09 10:55

我季度預(yù)繳時(shí)彌補(bǔ)的以前年度虧損額是不是當(dāng)時(shí)應(yīng)該從利潤里摳出來？

憂慮的悟空 追問

2019-05-09 10:56

我現(xiàn)在的匯算清繳是以前年度彌補(bǔ)困損表填不了，因?yàn)榧径阮A(yù)繳時(shí)已經(jīng)彌補(bǔ)了，但是在做賬時(shí)我沒有扣出來，所以我現(xiàn)在應(yīng)該在表里怎么扣出來，是從收入里扣還是從納稅調(diào)減里扣？

小黎老師 解答

2019-05-09 11:05

你好，你彌補(bǔ)的是17年的，不影響，這個(gè)不用在賬務(wù)里面摳出來

憂慮的悟空 追問

2019-05-09 11:13

我知道老師，我現(xiàn)在在做18年的匯算清繳，我彌補(bǔ)的17年度的數(shù)是不是在利潤表里扣出來，我17年的虧損是在季度里彌補(bǔ)了，麻煩老師看下我問的問題

小黎老師 解答

2019-05-09 11:14

您好，不需要在17年的報(bào)表里面扣出來

憂慮的悟空 追問

2019-05-09 11:19

18年啊，老師

小黎老師 解答

2019-05-09 11:44

您好，季度彌補(bǔ)往年虧損，不論是哪一年的，都不需要在賬上另外做分錄處理