朱意昕 追問

2019-05-09 06:46

只做了銀行流水，借預(yù)收，貸銀行存款，申報(bào)的時(shí)候把這筆業(yè)務(wù)的稅款也交了

bamboo老師 解答

2019-05-09 06:49

那您現(xiàn)在做分錄
借 預(yù)收賬款
貸 主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～銷項(xiàng)稅額
借 應(yīng)交稅費(fèi)～未交增值稅
貸 銀行存款
申報(bào)的時(shí)候在未開票收入里面填負(fù)數(shù)

朱意昕 追問

2019-05-09 06:53

那四月的稅額抵扣要把這筆收入稅額放進(jìn)去考慮嗎？

bamboo老師 解答

2019-05-09 07:00

填了未開票收入負(fù)數(shù) 然后開票是正數(shù) 正負(fù)相抵消 不用交稅

朱意昕 追問

2019-05-09 07:09

老師說的這個(gè)是申報(bào)的時(shí)候把？
做賬的時(shí)候是:借 應(yīng)收賬款，貸  主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額
借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅，貸 銀行存款
這樣就可以了?
然后就老師說的申報(bào)時(shí)候填正負(fù)就不用交稅了。
接下來只要考慮其他業(yè)務(wù)的銷項(xiàng)跟進(jìn)項(xiàng)了是吧？

bamboo老師 解答

2019-05-09 07:18

是的 分錄就那么寫
申報(bào)時(shí)候填正負(fù)就不用交稅了  只要考慮其他業(yè)務(wù)的銷項(xiàng)跟進(jìn)項(xiàng)

朱意昕 追問

2019-05-09 07:30

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-05-09 07:35

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快