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2019-05-08 12:23

但我的資產(chǎn)負債表里面的未分配利潤不等于利潤表的凈利潤，應(yīng)該是相等的吧？

陳詩晗老師 解答

2019-05-08 12:24

如果不存在 以前年度損益調(diào)整，是相等的。

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2019-05-08 12:34

不存在以前年度損益調(diào)整，但是為什么不相等，剛好相差了780稅控盤的費用

陳詩晗老師 解答

2019-05-08 12:42

稅盤的費用你如何做的分錄

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2019-05-08 13:23

購稅控盤     管理費用-開辦費        780.00 
購稅控盤     其他應(yīng)付款－李廣見  780.00
購稅控盤減免稅款 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅－減免稅款 780.00 
購稅控盤減免稅款 管理費用-開辦費  780.00
稅控盤進項稅額轉(zhuǎn)出 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅－進項稅額 46.04 
稅控盤進項稅額轉(zhuǎn)出 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅－進項稅額轉(zhuǎn)出  46.04


轉(zhuǎn)出未交增值稅 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅－轉(zhuǎn)出未交增值稅 1,734.62 
防偽稅控抵稅 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅－減免稅款  780.00
轉(zhuǎn)出未交增值稅 應(yīng)交稅費-未交增值稅  954.62

陳詩晗老師 解答

2019-05-08 13:46

那你的分錄處理沒有問題。你的余額表的管理費用是否還有余額

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2019-05-08 14:01

余額表沒有余額，管理費用結(jié)轉(zhuǎn)時的發(fā)生額是0

陳詩晗老師 解答

2019-05-08 14:05

我的意思是你單看你的管理費用是不是余額是-780

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2019-05-08 14:28

管理費用余額也是0，那現(xiàn)在是哪里出了問題？公司是17年11月成立的780是12月的賬，現(xiàn)在在做18年的所得稅年報，因為經(jīng)驗不多，在研究報表里的數(shù)據(jù)怎么來的，想著17數(shù)據(jù)少先看17年的，結(jié)果發(fā)現(xiàn)這個問題，剛才又看了18年的發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負債表里面的未分配利潤也不等于利潤表的凈利潤，這是什么情況？還是本來就可以不相等？

陳詩晗老師 解答

2019-05-08 15:13

你這個780是11月發(fā)生的，你這個處理是在17還是18年出街

陳詩晗老師 解答

2019-05-08 15:14

你這個780是11月發(fā)生的，你這個處理是在17還是18年處理的

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2019-05-08 15:59

18年沒處理過，17年處理的

陳詩晗老師 解答

2019-05-08 16:34

那17年你的資產(chǎn)負債表未分配利潤是多少
利潤表的累計利潤是多少

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2019-05-08 16:41

17年資產(chǎn)負債表未分配利潤   -13244.08
              利潤表的累計利潤   -14024.08

陳詩晗老師 解答

2019-05-08 17:09

按你表述的處理不應(yīng)該存在這種情況。你把分錄改一下應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅－減免稅款 780.00 
購稅控盤減免稅款 管理費用-開辦費 780.00
這個改成
借：管理費用-780
貸：應(yīng)交稅費，-780
有可能管理費用貸方不能自動結(jié)轉(zhuǎn)

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2019-05-08 17:37

應(yīng)該是這個原因，17年的現(xiàn)在也改不了了，也就是說利潤表是對的，資產(chǎn)負債表的未分配利潤不對，18年年報報表已經(jīng)提交了，直接改在19年可以吧，應(yīng)該怎么調(diào)整？

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2019-05-08 17:39

18年年報報表取消申報了，應(yīng)該怎么調(diào)整？

陳詩晗老師 解答

2019-05-08 18:00

取消申報？什么意思

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2019-05-09 08:21

昨天申報了三大財務(wù)報表年報，然后取消申報了，管理費用貸方不能自動結(jié)轉(zhuǎn)，應(yīng)該怎么調(diào)整780這個問題？

陳詩晗老師 解答

2019-05-09 09:19

也已經(jīng)結(jié)賬了跨年了
你只能通過分錄處理
首先沖紅之前的分錄
再做
借：管理費用-780
貸：應(yīng)交稅費 -780
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