喵喵 追問

2019-05-08 11:03

這個是去年的殘保金，麻煩老師給一下完整的分錄。

文文老師 解答

2019-05-08 11:16

借：銀行存款  貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整 貸：未分配利潤

喵喵 追問

2019-05-08 11:22

請問老師，今天匯算清繳已做，這部分今年如何處理，明年匯算清繳如何處理。

文文老師 解答

2019-05-08 11:51

匯算清繳已做，處理在當期，明年再匯算
借：銀行存款  貸：營業(yè)外收入

喵喵 追問

2019-05-08 11:53

那就不調(diào)整以前年度損益了么。

文文老師 解答

2019-05-08 12:20

是，不調(diào)整以前年度損益了

喵喵 追問

2019-05-08 13:44

老師，這個處理是否合理，明明是多交的錢，為什么會變成收入。

文文老師 解答

2019-05-08 14:41

沒有交了，退回來了啊。