煥然 追問

2019-05-07 10:41

有房租，有水電費和工資，一般哪個計 入主營業(yè)務成本？

張艷老師 解答

2019-05-07 10:45

如果您公司不核算期間費用科目的話，這些可以都計入主營業(yè)務成本的相關(guān)明細科目中。

煥然 追問

2019-05-07 11:49

公司從3月份開始做賬，3月份有開一張發(fā)票，公司是小規(guī)模，沒達到繳稅額，需要計提地稅附加稅嗎

煥然 追問

2019-05-07 11:50

什么情況下才需要做計提本月的地 稅附加稅分錄呢

張艷老師 解答

2019-05-07 12:39

您公司是按月申報增值稅，還是按季度申報增值稅??？

煥然 追問

2019-05-07 14:59

現(xiàn)在都是季報

煥然 追問

2019-05-07 15:02

還有上面的計提工資入主營業(yè)務成本 了借：主營業(yè)務成本--工資
貸：應付職工薪酬--工資
實際發(fā)放時，做
借：應付職工薪酬--工資
貸：銀行存款
應交稅費--應交個人所得稅，之后還需要做分錄，結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營業(yè)務成本，貸，庫存現(xiàn)金，象結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本一樣
嗎

張艷老師 解答

2019-05-07 15:04

如果是按季報的情況，可以在季末視是否需要交納增值稅，考慮是否計提？如果需要交納增值稅的情況，就是需要計提附加稅了。否則，就不用計提。

張艷老師 解答

2019-05-07 15:05

之后還需要做分錄，結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營業(yè)務成本，貸，庫存現(xiàn)金，象結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本一樣嗎？-----沒有結(jié)轉(zhuǎn)分錄了，因為直接就計入主營業(yè)務成本了，只需月末將主營業(yè)務成本結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤科目就是了。

煥然 追問

2019-05-07 15:13

還有公司是18年成立，到19年3月才開始建賬，成立時交了辦公室租賃押金2萬5，是培訓公司，這個押金現(xiàn)怎樣做分攤分錄，已經(jīng)過了6個月了

張艷老師 解答

2019-05-07 15:21

如果您最初的問題已經(jīng)解決，請您及時給予評價。如果您有另外的新問題，建議您重新提問。因為這樣會影響老師接其他同學的問題，感謝您的理解！！