叮嚀 追問

2019-05-06 14:37

老師，我這一筆是固定資產(chǎn)清理，是不是在年初的資產(chǎn)一欄那就是我調(diào)整固定資產(chǎn)原值，在負(fù)債那一欄就調(diào)整年初未分配利潤，兩邊調(diào)整，總計相等嗎？

彭老師 解答

2019-05-06 14:45

如果她 用以前年度損益調(diào)整肯定已經(jīng)不是固定資產(chǎn)清理了，固定資產(chǎn)清查是要轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益的。所以要在年初數(shù)這列調(diào)整年初未分配利潤，資產(chǎn)那里就是調(diào)整個固定資產(chǎn)年初數(shù)了

叮嚀 追問

2019-05-06 15:01

老師，那年報的最后一欄總計數(shù)跟12月做的季報最后一欄數(shù)字就不相等了，這樣行嗎？

彭老師 解答

2019-05-06 15:07

你好！年報的年末數(shù)一般就是下期季度季度的期初數(shù)，但是有時候3月份的一季報來不及調(diào)增，可以在拿到審計報告的當(dāng)月進(jìn)行調(diào)整。

叮嚀 追問

2019-05-06 15:33

哦，好的，謝謝老師

彭老師 解答

2019-05-06 15:44

你好！不客氣，謝謝咨詢。