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送心意

蔣飛老師

職稱注冊稅務師,高級會計師考試(83分),中級會計師

2019-05-05 11:23

你好!

需要的

財務猿 追問

2019-05-05 11:26

比如說利潤表是虧損的,計入工程施工的業(yè)務招待費填入企業(yè)所得稅匯算清繳中的期間費用納稅調整明細表之后,納稅調整后的利潤和利潤表中的利潤還有第四季度企業(yè)所得稅的利潤對不上,請問這一點該如何處理呢?

蔣飛老師 解答

2019-05-05 11:48

你好!
這是正常的稅務與會計的差異,不用調整的

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相關問題討論
按發(fā)生額的60%,營業(yè)收入的千分之五,哪個小按照哪個來抵扣。
2022-04-01 16:31:29
你好,是的,口徑是一樣的
2018-03-05 11:48:30
按照發(fā)生額的60%扣除,但最高不得超過當年銷售(營業(yè))收入的5‰
2020-04-27 14:01:11
你好,也是按收入的比例確認企業(yè)所得稅前抵扣
2022-02-14 14:31:19
根據(jù)實際發(fā)生的業(yè)務招待費的60%與收入的0.5%兩者孰低來取數(shù) 超過的就調減
2018-07-02 17:27:57
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