梅 追問

2019-04-29 10:07

在進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的情況下，進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)稅額需轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？還是等到銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)時(shí)再結(jié)轉(zhuǎn)

郭老師 解答

2019-04-29 10:08

也可以結(jié)轉(zhuǎn)的，你要按月結(jié)轉(zhuǎn)就結(jié)轉(zhuǎn)

梅 追問

2019-04-29 10:14

增值稅加計(jì)抵減的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄？

郭老師 解答

2019-04-29 10:41

借費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)，增值稅加計(jì)扣除（進(jìn)項(xiàng)*10%）貸銀存，其他收益

梅 追問

2019-04-29 10:45

梅 追問

2019-04-29 10:46

看到個(gè)政策是這么寫的，對(duì)嗎？

郭老師 解答

2019-04-29 11:11

建議設(shè)置應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅加計(jì)扣除政策

梅 追問

2019-04-29 11:14

先做你這筆分錄，再把應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅 再轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅嗎？可以這么理解嗎

郭老師 解答

2019-04-29 11:18

可以這么理解的

梅 追問

2019-04-29 13:42

哦，增值稅附加稅的減免部分需要轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嗎？會(huì)計(jì)分錄怎么填

郭老師 解答

2019-04-29 13:52

附加稅不交可以不用計(jì)提的

梅 追問

2019-04-29 14:04

現(xiàn)在減半征收部分不需要再計(jì)提了對(duì)吧

郭老師 解答

2019-04-29 14:09

是的，免征的不用計(jì)提

梅 追問

2019-04-29 17:25

生產(chǎn)家具制造企業(yè)接了個(gè)一百多萬的訂單，銷售發(fā)貨單填一套全屋定制柜還是要分各種衣柜:，櫥柜，轉(zhuǎn)角柜等

郭老師 解答

2019-04-29 17:47

寫明具體的型號(hào)

梅 追問

2019-04-29 17:50

那領(lǐng)用原材料時(shí)要按每個(gè)型號(hào)一張?jiān)牧蠈鐜靻螁?/p>

郭老師 解答

2019-04-29 17:57

是的
需要對(duì)應(yīng)的領(lǐng)料