腹有詩(shī)書(shū)氣自華c 追問(wèn)

2019-04-28 09:21

不能這樣做吧：   所得稅還是總部匯總繳納

鄒老師 解答

2019-04-28 09:22

你好，那說(shuō)明你分公司所得稅根本不是獨(dú)立核算，而是由總公司匯總計(jì)算，然后根據(jù)分配的數(shù)據(jù)申報(bào)，屬于非獨(dú)立核算才是的

腹有詩(shī)書(shū)氣自華c 追問(wèn)

2019-04-28 09:26

非法人分公司增值稅獨(dú)立申報(bào)，所得稅沒(méi)有申請(qǐng)獨(dú)立核算，都在朝陽(yáng)區(qū)，所得稅總部來(lái)匯總繳納 不知道可不可以？是否還要去備案什么的

鄒老師 解答

2019-04-28 09:27

你好，增值稅是獨(dú)立申報(bào)的
企業(yè)所得稅是否獨(dú)立，是企業(yè)申請(qǐng)，稅局審批確定的
可以由總公司匯總申報(bào)的

腹有詩(shī)書(shū)氣自華c 追問(wèn)

2019-04-28 10:15

所得稅總部匯總納稅 那分公司產(chǎn)生利潤(rùn)怎么做分錄？ 分公司賬套里利潤(rùn)一直累加啊

鄒老師 解答

2019-04-28 10:20

你好，在期末未分配利潤(rùn)體現(xiàn)就是了

腹有詩(shī)書(shū)氣自華c 追問(wèn)

2019-04-28 10:46

但是分公司沒(méi)有繳納所得稅啊 如果交所得稅未分配利潤(rùn)會(huì)減少呢

鄒老師 解答

2019-04-28 10:48

你好，最終把實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)轉(zhuǎn)給總公司就是了

腹有詩(shī)書(shū)氣自華c 追問(wèn)

2019-04-28 11:32

老師 那分錄怎么做呀

鄒老師 解答

2019-04-28 11:40

你好，借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，貸；其他應(yīng)付款 
借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款