萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-26 15:45

無法支付的款項轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入（如無法收回款轉(zhuǎn)為營業(yè)餐收入是是13000，當月的費用3000，所以利潤總額是10000）

阿文老師 解答

2019-04-26 15:51

利潤表的利潤總額應(yīng)該是10000
借：應(yīng)付賬款
貸：營業(yè)外收入
因債權(quán)人原因確實無法支付的應(yīng)付賬款，債務(wù)人應(yīng)并入當期應(yīng)納稅所得依法繳納企業(yè)所得稅。所以該筆賬款應(yīng)該在納稅申報時調(diào)增應(yīng)納稅所得，計算繳納企業(yè)所得稅。

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-26 16:11

我知道要繳納企業(yè)所得稅，現(xiàn)問題是企業(yè)所得稅納稅申報表不知乍填

阿文老師 解答

2019-04-26 16:23

填入所得稅匯算清繳主表的收入  成本 利潤行

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-26 18:34

老師，你看

阿文老師 解答

2019-04-27 09:28

直接給據(jù)利潤表的收 成本  利潤 填報即可  和利潤表數(shù)據(jù)一致