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老師你好,咨詢一下像我們工程企業(yè)匯算清繳應付職工薪酬貸方金額需不需要調(diào)增 ?計提了但是未發(fā)放
2018年12月計提了年終獎12萬元,今年及以后都不打算發(fā)這筆錢了,在2018年匯算清繳時肯定要調(diào)增10萬,但是賬上一直掛著應付職工薪酬10萬,應該怎么處理呢?
在填匯算清繳應付職工薪酬時,發(fā)現(xiàn)計提的跟發(fā)放的不一致,有一筆計提了沒發(fā),有一筆沒計提又發(fā)了,這兩筆的金額不一致,該填哪個數(shù)字?

