光亮的溪流 追問

2019-04-24 16:59

那與申報上銷項稅不是對不嗎

光亮的溪流 追問

2019-04-24 17:04

己應(yīng)收與轉(zhuǎn)給掛靠人的款有差額2000元，也就是管理費收入，掛靠人提供的成本票與開票金額8萬元一樣，那么這差額怎么處理？能寫個分錄給我看看嗎？

季老師 解答

2019-04-24 17:29

金額一樣應(yīng)該沒有銷項稅。管理費應(yīng)計入其他收入，借其他應(yīng)付款  貸銀行  其他業(yè)務(wù)收入

光亮的溪流 追問

2019-04-24 23:27

開票金額69831.86，收到69831元（此處收到款是含 稅的） 借：銀行 69831.00  貸：工程結(jié)算 -69831 （這塊按含稅額處理了） 轉(zhuǎn)給掛靠人54831元 借：其他應(yīng)付款 54831  貸：銀行存款 53435  主營業(yè)務(wù)收入 1396（管理費作主營業(yè)務(wù)收入處理嗎？還是記入合同毛利呢？）

季老師 解答

2019-04-25 09:39

能把全部處理過程寫下嗎？工程結(jié)算之前如何處理的？應(yīng)按開票金額確認(rèn)收入，收票金額確認(rèn)成本，管理費計入其他業(yè)務(wù)收入。

光亮的溪流 追問

2019-04-25 15:25

我現(xiàn)在用合同毛利借貸沖平1396元，然后全額確認(rèn)開票收入，就是建筑上收入確認(rèn)是根據(jù)完工進(jìn)度確認(rèn)(但這樣與申報表上數(shù)據(jù)不一致)，我為了與申報數(shù)一致，開票就確認(rèn)收入，實際成本與暫估的成本再做調(diào)整，請問老師：我這樣處理可行？

季老師 解答

2019-04-25 16:57

可以，變通一下也是可以的。

光亮的溪流 追問

2019-04-25 18:06

謝謝老師！

季老師 解答

2019-04-25 18:28

不客氣，希望對你有幫助。