玉山-葉子 追問

2019-04-24 06:23

不是，我的意思是資產(chǎn)損失納稅調(diào)整表里是填在固定資產(chǎn)報(bào)廢、盤虧這一行里嗎，

暖暖老師 解答

2019-04-24 07:05

嗯，填寫在報(bào)廢這里的

玉山-葉子 追問

2019-04-24 07:56

這張表的資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)怎么填寫，對應(yīng)的哪個(gè)科目金額

暖暖老師 解答

2019-04-24 07:58

就是固定資產(chǎn)的初始入賬價(jià)值

玉山-葉子 追問

2019-04-24 08:23

稅收折舊額呢

暖暖老師 解答

2019-04-24 08:23

就是你們實(shí)際的折舊如果沒有加速折舊

玉山-葉子 追問

2019-04-24 08:27

資產(chǎn)原值是等于年末資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)原值嗎

暖暖老師 解答

2019-04-24 08:29

對，是資產(chǎn)的原始入賬價(jià)值

玉山-葉子 追問

2019-04-24 08:30

賣掉的固定資產(chǎn)不算在內(nèi)了？

暖暖老師 解答

2019-04-24 08:31

對，賣掉了不算了，不在帳了

玉山-葉子 追問

2019-04-24 08:32

有賣掉的固定資產(chǎn)，本年折舊和累積折舊是按照累積折舊科目的余額填寫還是按照累積折舊的貸方金額填寫？

暖暖老師 解答

2019-04-24 08:34

本年累計(jì)按照本年合計(jì)數(shù)填寫，
累積折舊科目的余額填寫

玉山-葉子 追問

2019-04-24 08:42

本年度有賣固定資產(chǎn)，本年折舊按照累積折舊科目的貸方填寫，累積折舊按照累積折舊科目的余額填寫，這樣的話，累積折舊小于本年折舊，報(bào)表沒辦法保存

暖暖老師 解答

2019-04-24 08:44

需要把處置的額那部分也加上的

玉山-葉子 追問

2019-04-24 08:48

什么意思

暖暖老師 解答

2019-04-24 08:49

你處置的資產(chǎn)的今年折舊數(shù)額要加上

玉山-葉子 追問

2019-04-24 08:58

不明白，可以解釋清楚點(diǎn)嗎

暖暖老師 解答

2019-04-24 09:00

比如你處置的固定資產(chǎn)今年折舊了80，這個(gè)80要加在累計(jì)折舊里