老師，你好！稅務(wù)要求，我們在2018年所得稅匯算時，將計入2018年福利費(fèi)中的5萬元不允許扣除.請問匯算時在哪張表上做調(diào)整，在“A105050“表職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表，第3行職工福利費(fèi)支出中“稅收金額”中直接扣除5萬元填列嗎？還是A105000“納稅調(diào)整項目明細(xì)表”第30行第2列“扣除類調(diào)整項目——其他—稅收金額中直扣除5萬元填列？

平安

于2019-04-23 09:17 發(fā)布 ??756次瀏覽