水墨xxamm 追問

2016-01-05 09:30

老師，我現(xiàn)在的應(yīng)交稅費(fèi)的科目是這樣的（見下圖），您說我加一個(gè)二級科目為應(yīng)交增值稅，那科目編碼是什么呢？

水墨xxamm 追問

2016-01-05 10:01

老師，不好意思我再追問一下，我原來的科目是沒有三級科目的，是我剛剛加上去的 ，結(jié)果原來小規(guī)模的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅里面所有的數(shù)據(jù)都被應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額替換掉了，我現(xiàn)在想恢復(fù)，是不是只需要加一個(gè)222102應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，然后把之前被替換的部分更改成這個(gè)科目就可以了

吳月柳 解答

2016-01-04 15:27

你轉(zhuǎn)為一般納稅人如果是一月份開始你可以重建賬個(gè)賬套，因?yàn)閼?yīng)交稅費(fèi)小規(guī)模只有二級科目，而一般納稅人有三級科目，如果是二月開始的話，你可以重設(shè)一個(gè)二級科目為應(yīng)交增值稅，然后三級設(shè)進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)等

吳月柳 解答

2016-01-05 08:23

可以的，或者你以前設(shè)有的話你把余額結(jié)轉(zhuǎn)過去也可以

吳月柳 解答

2016-01-05 09:47

222102-222105這幾個(gè)都可以設(shè)的，不過你以前有的話可以不設(shè)，你以前小規(guī)模時(shí)沒有用到進(jìn)項(xiàng)稅額吧？你可以把應(yīng)交增值稅里的三級科目結(jié)平為0然后繼續(xù)用就可以了