最初 追問

2019-04-20 11:03

開票時：借：主營業(yè)務收入和應交稅費共10萬，貸：應收賬款10萬

最初 追問

2019-04-20 11:05

老師，這5000怎么處理呢

答疑陳園老師 解答

2019-04-20 11:30

收入增加在借方？？原來的分錄就是錯

最初 追問

2019-04-20 11:47

那該怎么處理呢

最初 追問

2019-04-20 11:47

一月份開的票，可以開具負數(shù)發(fā)票沖回嗎

答疑陳園老師 解答

2019-04-20 12:29

你是分錄做錯了，不是票開錯了。正確的分錄是 借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費。錢到賬以后，借:銀行存款 貸:應收賬款。確定5000收不回來了，打申請給領導簽字做壞賬，然后 借:壞賬準備 貸:應收賬款。