beryl文雅 追問

2019-04-18 12:21

為什么我這么做，資產(chǎn)負債表和利潤表不平衡呢？

beryl文雅 追問

2019-04-18 12:22

這筆分錄月末結(jié)轉(zhuǎn)怎么做呢

答疑陳園老師 解答

2019-04-18 12:27

上年度，你結(jié)轉(zhuǎn)成本了么？結(jié)轉(zhuǎn)成本了也要把成本分錄沖銷了。你是因為什么沖銷上年收入呢？

beryl文雅 追問

2019-04-18 12:47

是因為銷項發(fā)票開錯，沖銷這筆收入和發(fā)票

beryl文雅 追問

2019-04-18 12:47

月末是不是要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤呢？

答疑陳園老師 解答

2019-04-18 12:52

發(fā)票紅沖，可以直接沖減當月收入，不需要用到以前年度損益科目。直接做當時收入的相反分錄即可。

beryl文雅 追問

2019-04-18 12:53

沖紅去年12月份開的發(fā)票，不是跨年了嗎？不用以前年度損益科目嗎？

beryl文雅 追問

2019-04-18 12:54

用主營業(yè)務(wù)收入科目就可以嗎？

答疑陳園老師 解答

2019-04-18 13:06

這個沒事，不是前期差錯，只是紅沖，直接沖減當月的收入。借：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅（上面那個我打錯了）。貸：銀行存款（或者庫存現(xiàn)金，按實際情況），同時把結(jié)轉(zhuǎn)的成本也沖掉。借：庫存商品  貸 主營業(yè)務(wù)成本。

beryl文雅 追問

2019-04-18 13:44

好的，謝謝老師

答疑陳園老師 解答

2019-04-18 14:04

不用客氣，希望對你優(yōu)有幫助。