隨遇而安 追問

2019-04-17 17:07

老師是我們給對方開的工程款發(fā)票，未收到款項，工程還有大部分未完工，開了票確認收入成本暫估，主要是工資成本

隨遇而安 追問

2019-04-17 17:13

借：工程施工
貸：應付職工薪酬—暫估
這樣可以嗎

陳詩晗老師 解答

2019-04-17 17:16

可以，你開出去屬于工程結算。
可以按你的分錄暫估

隨遇而安 追問

2019-04-17 17:21

那沖減暫估怎么做呢

陳詩晗老師 解答

2019-04-17 17:51

紅字分錄
借：工程施工
貸：應付職工薪酬
在做
借：工程施工
應交稅費～增值稅～進
貸：應付職工薪酬

隨遇而安 追問

2019-04-17 18:20

老師我們是小規(guī)模，這個增值稅是買出來時開的進項嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-04-17 18:24

紅字分錄
借：工程施工
貸：應付職工薪酬
在做
借：工程施工
貸：應付職工薪酬
這樣就可以了那你

隨遇而安 追問

2019-04-17 18:47

老師不好意思，我上面的字打錯了，是買材料時開的進項，謝謝老師的耐心解答

陳詩晗老師 解答

2019-04-17 19:57

是的，買材料開的進項，你是小規(guī)模，按我后面的分錄處理