老師應交稅費應交增值稅明細賬如何和納稅申報表的增值稅交稅金額對上？

答： 您好，按照做賬出的數(shù)據(jù)填寫報表就對上。按照做帳出的數(shù)據(jù)填寫報表就對上。

第一個是小規(guī)模納稅人應交稅費——未交增值稅明細賬，第一季度申報的應交的增值稅是4463.07，第二個是應交稅費——未交增值稅明細賬，第三季度實際申報應交增值稅是7504.98，為啥不是這個科目的余額尼？

答： 可能是之前有科目余額沒有結(jié)平造成的

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

月份終了，將當月多交的增值稅額自“應交稅費——應交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。借：應交稅費——未交增值稅貸：應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）是不是說反了，不應該是自未交增值稅明細科目轉(zhuǎn)入應交稅費-應交增值稅？

答： 沒有反，就是這樣的，結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)進項時借:應交稅費一-應交增值稅-- 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項時借:應交稅費一應交增值稅- 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)進項稅轉(zhuǎn)出時 借:應交稅費一 應交增值稅一 進項稅額轉(zhuǎn)出貸:應交稅費一應交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方, 代表留抵,不用再做賬; 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應交稅費- 應交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應交稅費-一未交增值稅 繳納時借:應交稅費一未交增值稅 貸:銀行存款