請(qǐng)問(wèn)老師，2018年10月份公司收一張成本票12萬(wàn)，已經(jīng)12萬(wàn)全額記入工程施工材料費(fèi)科目，因?yàn)槎嚅_(kāi)了2萬(wàn)發(fā)票，當(dāng)時(shí)貸方銀行存款10萬(wàn)，應(yīng)付賬款2萬(wàn)，，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)是多開(kāi)的，我現(xiàn)在要把這2萬(wàn)應(yīng)付款沖銷掉，多記的材料費(fèi)用也得沖出來(lái)。我的分錄可不可以直接做，借應(yīng)付賬款2萬(wàn)，貸工程施工材料費(fèi)2萬(wàn)，是否需要經(jīng)過(guò)以前年度損益調(diào)整科目。

一抹晨光

于2019-04-17 10:51 發(fā)布 ??1130次瀏覽