請(qǐng)問 2018年7月的取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證，由于一直銷項(xiàng)<進(jìn)項(xiàng)，增值稅報(bào)表中填列在留底扣稅那一列，那等到2019年7月還是銷項(xiàng)&lt;進(jìn)項(xiàng)，怎么處理？

小惑老師

職稱：稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-04-17 10:39

你好，你是說申報(bào)表處理，還是賬務(wù)處理

穩(wěn)重的大神追問

2019-04-17 10:40

增值稅報(bào)表中怎么處理，會(huì)計(jì)分錄又要怎么做？

小惑老師解答

2019-04-17 10:42

報(bào)表就這樣延續(xù)申報(bào)下去
分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅

穩(wěn)重的大神追問

2019-04-17 11:07

老師，能寫下具體數(shù)據(jù)嗎？因?yàn)楝F(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅是一年認(rèn)證期，（2018年7月取得的票）比方說申報(bào)表中增值稅的留底扣稅是20元那我到幾月份做什么什么分錄呢？

小惑老師解答

2019-04-17 11:24

你每月有了銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)都要做賬務(wù)處理，你告訴我一下這些數(shù)據(jù)