我們是建筑工程行業(yè)，18年10月認(rèn)證的專票，19年查出發(fā)票失聯(lián)要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出?，F(xiàn)在稅務(wù)局做了18年10月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出申報(bào)，因18年10月有留抵，所以只轉(zhuǎn)出了進(jìn)項(xiàng)稅，但是遞延到19年3月份時(shí)留抵不夠所以補(bǔ)交了增值稅及滯納金以及附加稅，我不知道賬務(wù)處理如何做分錄，希望專家能幫我詳細(xì)解答一下該分錄如何做？我的材料成本稅務(wù)局也不允許沖減企業(yè)所得稅，請(qǐng)問該如何處理

奧利奧

于2019-04-16 11:10 發(fā)布 ??1365次瀏覽