
收到一張費(fèi)用發(fā)票,我司已認(rèn)證,賬務(wù)已入賬后發(fā)現(xiàn)對(duì)方將公司名稱開錯(cuò),次月發(fā)票對(duì)方已沖紅,開具正確發(fā)票給我司,稅務(wù)已做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,賬務(wù)應(yīng)該如何處理,才能處理此業(yè)務(wù)!
答: 你好, 開具紅字發(fā)票時(shí),做與原分錄相同的負(fù)數(shù)分錄 借,管理費(fèi)用等,負(fù)數(shù) 借,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增進(jìn)項(xiàng),負(fù)數(shù) 貸,應(yīng)付賬款等,負(fù)數(shù) 收到正確發(fā)票 借,管理費(fèi)用等,正數(shù) 借,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增進(jìn)項(xiàng),正數(shù) 貸,應(yīng)付賬款等,正數(shù)
請(qǐng)問(wèn),我們是購(gòu)買方,因質(zhì)量問(wèn)題從質(zhì)保金中扣除一部分費(fèi)用后,將剩余質(zhì)保金打款給了銷售方。此前銷售方給我們已經(jīng)開具了全額發(fā)票。并且我們已經(jīng)認(rèn)證了這張發(fā)票。現(xiàn)在因?yàn)榭劭?,?shí)際支付不等于發(fā)票金額,那扣款的部分是不是要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?怎么處理呢?
答: 您好 扣款的部分應(yīng)該對(duì)方開具紅字發(fā)票 然后進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
進(jìn)項(xiàng)票地址電話信息填寫錯(cuò)誤,這個(gè)先認(rèn)證完了再做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出計(jì)費(fèi)用可以嗎
答: 這個(gè)應(yīng)是可以的了。。


小太陽(yáng) 追問(wèn)
2019-04-16 10:47
小太陽(yáng) 追問(wèn)
2019-04-16 10:48
玲老師 解答
2019-04-16 10:51