xue xue 追問

2019-04-15 17:57

是的，老師，10臺(tái)全部入了固定資產(chǎn)，現(xiàn)在賣出去一臺(tái)

月月老師 解答

2019-04-15 18:58

你好，你是小規(guī)模納稅人還是一般納稅人。

xue xue 追問

2019-04-16 09:37

老師您好，買入的是時(shí)候是小規(guī)模，現(xiàn)在賣出去的時(shí)候是一般納稅人

月月老師 解答

2019-04-16 09:39

你好，可以按3%減2%計(jì)算增值稅。

xue xue 追問

2019-04-16 09:55

老師，這是什么意思，先轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理嗎？

月月老師 解答

2019-04-16 10:00

你好
借：固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊
貸：固定資產(chǎn)
借：銀行存款
貸：固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅金-增值稅
借：營業(yè)外支出
貸：固定資產(chǎn)清理

xue xue 追問

2019-04-16 10:04

那老師您說的，按3%減2%計(jì)算增值稅。是在在變?yōu)橐话慵{稅人之后要調(diào)整固定資產(chǎn)的之前全部入折舊的稅額？

月月老師 解答

2019-04-16 10:05

你好，不需要的。

xue xue 追問

2019-04-16 10:11

那這個(gè)跟買入是小規(guī)模，賣出去一般納稅人有關(guān)系嗎？

月月老師 解答

2019-04-16 10:34

你好，沒有關(guān)系。