笨笨 追問(wèn)

2019-04-14 15:48

甘老師，如果2月份收到錢，3月份才開(kāi)發(fā)票，怎么做這個(gè)帳

bamboo老師 解答

2019-04-14 15:50

借：銀行存款
貸：預(yù)收賬款
借：預(yù)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額

笨笨 追問(wèn)

2019-04-14 15:57

營(yíng)業(yè)外收入不需要票是嗎

bamboo老師 解答

2019-04-14 15:58

營(yíng)業(yè)外收入不需要票 是的

笨笨 追問(wèn)

2019-04-14 16:52

甘老師，開(kāi)的普票，稅金在這里加個(gè)什么科目

bamboo老師 解答

2019-04-14 17:12

普票跟專票一樣入賬

笨笨 追問(wèn)

2019-04-14 17:25

做到這一步，軟件不能自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)成本是嗎

bamboo老師 解答

2019-04-14 17:29

您軟件設(shè)置了自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)成本么 如果沒(méi)有 就要手動(dòng)

笨笨 追問(wèn)

2019-04-14 17:32

是自動(dòng)的，但是結(jié)轉(zhuǎn)不過(guò)去呢

笨笨 追問(wèn)

2019-04-14 17:37

普票和專票記一樣的，怎么區(qū)分呢

bamboo老師 解答

2019-04-14 17:58

都一樣的記稅款收入 應(yīng)收 您為啥要區(qū)分

bamboo老師 解答

2019-04-14 17:59

要不要錄入單據(jù)然后結(jié)轉(zhuǎn)？

笨笨 追問(wèn)

2019-04-15 10:02

甘老師，裝修公司都需要填寫哪個(gè)表格

bamboo老師 解答

2019-04-15 10:05

您看選項(xiàng)啊 必填項(xiàng)都要填的

笨笨 追問(wèn)

2019-04-15 10:07

這個(gè)表格怎么填寫，銷項(xiàng)22400.91

bamboo老師 解答

2019-04-15 10:07

您是屬于營(yíng)改增企業(yè)？

笨笨 追問(wèn)

2019-04-15 10:08

裝修公司

bamboo老師 解答

2019-04-15 10:12

增值稅納稅申報(bào)表附列資料（三）》（服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目明細(xì)）填寫說(shuō)明 
（一）本表由服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)有扣除項(xiàng)目的營(yíng)業(yè)稅改征增值稅納稅人填寫。其他納稅人不填寫。 
（二）“稅款所屬時(shí)間”“納稅人名稱”的填寫同主表。 
（三）第1列“本期服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)價(jià)稅合計(jì)額（免稅銷售額）”：營(yíng)業(yè)稅改征增值稅的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)屬于征稅項(xiàng)目的，填寫扣除之前的本期服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)價(jià)稅合計(jì)額；營(yíng)業(yè)稅改征增值稅的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)屬于免抵退稅或免稅項(xiàng)目的，填寫扣除之前的本期服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)免稅銷售額。本列各行次等于《附列資料（一）》第11列對(duì)應(yīng)行次，其中本列第3行和第4行之和等于《附列資料（一）》第11列第5欄。 
營(yíng)業(yè)稅改征增值稅的納稅人，服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)按規(guī)定匯總計(jì)算繳納增值稅的分支機(jī)構(gòu)，本列各行次之和等于《附列資料（一）》第11列第13a、13b行之和。 
（四）第2列“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目”“期初余額”：填寫服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目上期期末結(jié)存的金額，試點(diǎn)實(shí)施之日的稅款所屬期填寫“0”。本列各行次等于上期《附列資料（三）》第6列對(duì)應(yīng)行次。 
本列第4行“6%稅率的金融商品轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目”“期初余額”年初首期填報(bào)時(shí)應(yīng)填“0”。 
（五）第3列“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目”“本期發(fā)生額”：填寫本期取得的按稅法規(guī)定準(zhǔn)予扣除的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目金額。 
（六）第4列“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目”“本期應(yīng)扣除金額”：填寫服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目本期應(yīng)扣除的金額。 
本列各行次＝第2列對(duì)應(yīng)各行次+第3列對(duì)應(yīng)各行次 
（七）第5列“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目”“本期實(shí)際扣除金額”：填寫服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目本期實(shí)際扣除的金額。 
本列各行次≤第4列對(duì)應(yīng)各行次且本列各行次≤第1列對(duì)應(yīng)各行次。 
（八）第6列“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目”“期末余額”：填寫服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目本期期末結(jié)存的金額。 
本列各行次＝第4列對(duì)應(yīng)各行次-第5列對(duì)應(yīng)各行次

笨笨 追問(wèn)

2019-04-15 10:28

就開(kāi)一張普票22400.91，我需要填在哪里呢

bamboo老師 解答

2019-04-15 10:33

填寫低1列啊 剛填表說(shuō)明給您了 您可以細(xì)看下的啊